國泰基金管理有限公司國泰上證科創(chuàng)板200交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書
國泰基金管理有限公司國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書
基金管理人：國泰基金管理有限公司
基金托管人：中國銀行股份有限公司
二零二六年二月
招募說明書
目 錄
重要提示...........................................................................................................................................1
第一部分 緒言...............................................................................................................................4
第二部分 釋義...............................................................................................................................5
第三部分 基金管理人.................................................................................................................11
第四部分 基金托管人.................................................................................................................21
第五部分 相關服務機構.............................................................................................................23
第六部分 基金的募集.................................................................................................................25
第七部分 基金合同的生效.........................................................................................................30
第八部分 基金份額的申購與贖回.............................................................................................32
第九部分 基金的投資.................................................................................................................46
第十部分 基金的財產.................................................................................................................56
第十一部分 基金資產估值.........................................................................................................57
第十二部分 基金的收益與分配.................................................................................................64
第十三部分 基金費用與稅收.....................................................................................................66
第十四部分 基金的會計與審計.................................................................................................69
第十五部分 基金的信息披露.....................................................................................................70
第十六部分 側袋機制.................................................................................................................78
第十七部分 風險揭示.................................................................................................................80
第十八部分 基金的終止與清算.................................................................................................90
第十九部分 基金合同內容摘要.................................................................................................92
第二十部分 托管協(xié)議內容摘要...............................................................................................110
第二十一部分 對基金份額持有人的服務...............................................................................123
第二十二部分 其他應披露事項...............................................................................................124
第二十三部分 招募說明書存放及查閱方式...........................................................................125
第二十四部分 備查文件...........................................................................................................126
招募說明書
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重要提示
1、本基金經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會 2026 年 2 月 3 日證監(jiān)許可【2026】214
號文注冊募集。
2、基金管理人保證招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)
中國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投
資價值、市場前景和收益做出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風
險。
3、本基金標的指數(shù)為上證科創(chuàng)板 200 指數(shù)。
（1）樣本空間
指數(shù)樣本空間由滿足以下條件的科創(chuàng)板上市的股票和紅籌企業(yè)發(fā)行的存托
憑證組成：
1）上市時間超過 12 個月；
2）非退市風險警示證券。
（2）可投資性篩選
過去一年日均成交金額排名位于樣本空間前 90%。
（3）選樣方法
1）對于樣本空間內符合可投資性篩選條件的證券，剔除科創(chuàng) 50 和科創(chuàng) 100
指數(shù)樣本以及樣本空間內過去一年日均總市值排名前 130 名的證券，將剩余證券
作為待選樣本；
2）對待選樣本按照過去一年的日均總市值由高到低排名，選取排名在 200
名之前的證券作為指數(shù)樣本。
有關標的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)
址：www.csindex.com.cn。
4、本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產生波動。
投資人在投資本基金前，需全面認識本基金產品的風險收益特征和產品特性，充
分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，對投資本基金的意愿、時機、數(shù)量
等投資行為做出獨立決策。投資人根據(jù)所持有的基金份額享受基金的收益，但同
時也需承擔相應的投資風險?；鹜顿Y中的風險包括：系統(tǒng)性風險、非系統(tǒng)性風
招募說明書
2
險、運作管理風險、流動性風險、本基金特定風險、本基金法律文件中涉及基金
風險特征的表述與銷售機構對基金的風險評級可能不一致的風險和其他風險等。
本基金可投資資產支持證券，可能面臨信用風險、利率風險、流動性風險、
提前償付風險、操作風險和法律風險等。
本基金可投資股指期貨，需承受投資股指期貨帶來的市場風險、信用風險、
流動性風險、操作風險和保證金風險等。
本基金可投資國債期貨，可能面臨市場風險、基差風險、流動性風險等。
本基金可投資股票期權，股票期權的風險主要包括市場風險、流動性風險、
杠桿風險、信用風險和操作風險等。
本基金可投資國內依法發(fā)行上市的存托憑證，基金凈值可能受到存托憑證的
境外基礎證券價格波動影響，與存托憑證的境外基礎證券、境外基礎證券的發(fā)行
人及境內外交易機制相關的風險可能直接或間接成為本基金的風險。
本基金可參與融資業(yè)務，面臨的風險主要包括流動性風險、信用風險等。
本基金可參與轉融通證券出借業(yè)務，面臨的風險包括但不限于流動性風險、
信用風險、市場風險和其他風險。
本基金投資科創(chuàng)板股票，會面臨科創(chuàng)板機制下因投資標的、市場制度以及交
易規(guī)則等差異帶來的特有風險，包括但不限于股價波動較大的風險、流動性風險、
退市風險和市場風險等。
本基金為發(fā)起式基金，《基金合同》生效之日起三年后的對應日，若基金資
產凈值低于 2 億元，基金合同自動終止，且不得通過召開基金份額持有人大會延
續(xù)基金合同期限。若屆時的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)生變化，上述終止規(guī)定
被取消、更改或補充，則本基金可以參照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定
執(zhí)行?；鸱蓊~持有人可能面臨基金合同提前終止的不確定性風險。
本基金為 ETF 聯(lián)接基金，目標 ETF 為股票型指數(shù)基金，其預期收益及預期
風險水平理論上高于混合型基金、債券型基金和貨幣市場基金。本基金主要通過
投資于目標 ETF 跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)以及標的指數(shù)所代表的證
券市場相似的風險收益特征。
本基金為 ETF 聯(lián)接基金，主要通過投資于目標 ETF 跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，投
資者投資于本基金可能面臨跟蹤誤差控制未達約定目標、指數(shù)編制機構停止服
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務、成份股停牌等潛在風險。
當本基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應
程序后，可以啟用側袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書的有關章節(jié)。側
袋機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不辦理側袋賬戶的
申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相關內容并關注本基金啟用側袋機制時的
特定風險。
投資有風險，投資人認購（或申購）本基金時應認真閱讀基金合同、本招募
說明書、基金產品資料概要等信息披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做
出投資決策，自行承擔投資風險?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資的“買者自負”
原則，在投資人做出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化導致的投資風險，
由投資人自行負擔。
基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣斯芾淼钠渌鸬臉I(yè)績并
不構成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產，
但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。
由于本基金在計算 C 類基金份額的基金份額凈值時，按前一日基金資產凈
值的 0.20%年費率計提銷售服務費，對于投資者通過直銷機構認購、申購的 C 類
基金份額計提的銷售服務費，或者通過其他銷售機構認購、申購且持續(xù)持有期限
超過一年的 C 類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務費，都將在投資者贖回相應基金
份額或基金合同終止時隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者，投資者實際收
到的贖回款（或清算款）的金額可能與按披露的基金份額凈值計算的結果存在差
異。投資者的實際贖回金額和清算資金以登記機構確認數(shù)據(jù)為準。
招募說明書
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第一部分 緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金
法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公
開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公
開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公
開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理
規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第 2 號——基金中基金指引》、《公
開募集證券投資基金運作指引第 3 號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金
指引》”）、《公開募集證券投資基金銷售費用管理規(guī)定》和其他有關法律法規(guī)以
及《國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合
同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺
漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據(jù)本招募說明書
所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本
招募說明書中載明的信息，或對本招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤?br/>是規(guī)定基金合同當事人之間權利義務關系的基本法律文件，如本招募說明書內容
與基金合同有沖突或不一致之處，均以基金合同為準?；鹜顿Y人自依基金合同
取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同當事人，其持有基金份額的行
為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他
有關規(guī)定享有權利、承擔義務。基金投資人欲了解基金份額持有人的權利和義務，
應詳細查閱基金合同。
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第二部分 釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金
發(fā)起式聯(lián)接基金
2、基金管理人：指國泰基金管理有限公司
3、基金托管人：指中國銀行股份有限公司
4、基金合同：指《國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)
起式聯(lián)接基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《國泰上證科創(chuàng)
板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)
議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指
數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書》及其更新
7、基金產品資料概要：指《國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投
資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金產品資料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投
資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金份額發(fā)售公告》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、
司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時
做出的修訂
11、《銷售辦法》：指《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒
布機關對其不時做出的修訂
12、《信息披露辦法》：指《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒
布機關對其不時做出的修訂
13、《運作辦法》：指《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對
其不時做出的修訂
14、《流動性風險管理規(guī)定》：指《公開募集開放式證券投資基金流動性風險
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管理規(guī)定》及頒布機關對其不時做出的修訂
15、《指數(shù)基金指引》：指《公開募集證券投資基金運作指引第 3 號——指數(shù)
基金指引》及頒布機關對其不時做出的修訂
16、《銷售費用管理規(guī)定》：指《公開募集證券投資基金銷售費用管理規(guī)定》
及頒布機關對其不時做出的修訂
17、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
18、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
19、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義
務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
20、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
21、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內
合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會
團體或其他組織
22、合格境外投資者：指符合現(xiàn)行有效的相關法律法規(guī)規(guī)定，使用來自境外
的資金進行境內證券期貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機構投資者和人
民幣合格境外機構投資者
23、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者、發(fā)起
資金提供方以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的
合稱
24、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資
人
25、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，
辦理基金份額的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務
26、銷售機構：指基金管理人以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其
他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務協(xié)議，辦理
基金銷售業(yè)務的機構
27、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內容包括
投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結
算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
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28、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構。本基金的登記機構為國泰基金管理
有限公司或接受國泰基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構
29、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所
管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
30、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機
構辦理認購、申購、贖回、轉換、轉托管、定期定額投資等業(yè)務而引起的基金份
額變動及結余情況的賬戶
31、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，
基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的
日期
32、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財
產清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
33、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長
不得超過 3 個月
34、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
35、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
36、T 日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的
開放日
37、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日（不包含 T 日），n 為自然數(shù)
38、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
39、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
40、《業(yè)務規(guī)則》：指《國泰基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》，是規(guī)
范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管理人
和投資人共同遵守
41、發(fā)起式基金：指按照《運作辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的相關條件募集、
運作，由基金管理人、基金管理人股東、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理（指
基金管理人員工中依法具有基金經(jīng)理資格者，包括但不限于本基金的基金經(jīng)理，
下同）等人員承諾認購一定金額并持有一定期限的證券投資基金
42、發(fā)起資金：指用于認購發(fā)起式基金且來源于基金管理人股東資金、基金
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管理人固有資金、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理等人員的資金。發(fā)起資金
認購本基金的金額不低于 1000 萬元，且發(fā)起資金認購的基金份額持有期限不少
于 3 年
43、發(fā)起資金提供方：指以發(fā)起資金認購本基金且承諾以發(fā)起資金認購的基
金份額持有期限不少于 3 年的基金管理人股東、基金管理人、基金管理人高級管
理人員或基金經(jīng)理等人員
44、認購：指在基金募集期內，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
45、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
46、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人根據(jù)基金合同和招募說明書
規(guī)定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
47、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告
規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金
管理人管理的其他基金份額的行為
48、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所
持基金份額銷售機構的操作
49、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申
購日、申購金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定申購日在投資人指定銀行賬
戶內自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
50、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)
加上基金轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入
申請份額總數(shù)后的余額）超過上一開放日基金總份額的 10%
51、元：指人民幣元
52、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、票據(jù)投資收益、買
賣證券價差、投資目標 ETF 基金份額所得收益、銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他
合法收入及因運用基金財產帶來的成本和費用的節(jié)約
53、基金資產總值：指基金擁有的目標 ETF 基金份額、各類有價證券、票
據(jù)價值、銀行存款本息、基金應收款項及其他資產的價值總和
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54、基金資產凈值：指基金資產總值減去基金負債后的價值
55、基金份額凈值：指計算日基金資產凈值除以計算日基金份額總數(shù)
56、基金資產估值：指計算評估基金資產和負債的價值，以確定基金資產凈
值和基金份額凈值的過程
57、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報
刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)
站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
58、標的指數(shù)：指上證科創(chuàng)板 200 指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更
59、目標 ETF：指另一獲中國證監(jiān)會注冊的交易型開放式指數(shù)證券投資基金
（簡稱 ETF），該 ETF 和本基金所跟蹤的標的指數(shù)相同，并且該 ETF 的投資目標
和本基金的投資目標類似，本基金主要投資于該 ETF 以求達到投資目標。本基
金的目標 ETF 為國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金
60、ETF 聯(lián)接基金：指將絕大部分基金財產投資于目標 ETF，與目標 ETF
的投資目標相似，緊密跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，
采用開放式運作方式的基金，簡稱“聯(lián)接基金”
61、基金份額類別：指根據(jù)認購/申購費用、銷售服務費收取方式的不同將
本基金基金份額分為不同的類別，各類別基金份額分別設置基金代碼，分別計算
并公布基金份額凈值和基金份額累計凈值
62、A 類基金份額：指在投資人認購、申購基金份額時可以收取認購、申購
費用，不從本類別基金資產中計提銷售服務費的基金份額
63、C 類基金份額：指在投資人認購、申購基金份額時不收取認購、申購費
用，可以從本類別基金資產中計提銷售服務費的基金份額
64、銷售服務費：指從 C 類基金份額的基金財產中計提的，用于本基金市
場推廣、銷售以及基金份額持有人服務的費用
65、流動性受限資產：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價格予以變現(xiàn)的資產，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購
與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公開發(fā)行股票、資產支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或
交易的債券等
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66、擺動定價機制：指當本基金遭遇大額申購贖回時，通過調整基金份額凈
值的方式，將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，
從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益不受損
害并得到公平對待。如未來法律法規(guī)變動，基金管理人在履行適當程序后，可對
前述擺動定價機制的定義進行調整
67、轉融通證券出借業(yè)務：指本基金以一定費率通過證券交易所綜合業(yè)務平
臺向中國證券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還
所借證券及相應權益補償并支付費用的業(yè)務
68、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產從原有賬戶分離至一個專門
賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，
屬于流動性風險管理工具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬
戶稱為側袋賬戶
69、特定資產：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導
致公允價值存在重大不確定性的資產；（二）按攤余成本計量且計提資產減值準
備仍導致資產價值存在重大不確定性的資產；（三）其他資產價值存在重大不確
定性的資產
70、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事
件
以上釋義中涉及法律法規(guī)、業(yè)務規(guī)則的內容，法律法規(guī)、業(yè)務規(guī)則修訂后，
如適用本基金，相關內容以修訂后法律法規(guī)、業(yè)務規(guī)則為準。
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第三部分 基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：國泰基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)浦東大道 1200 號 2 層 225 室
辦公地址：上海市虹口區(qū)公平路 18 號 8 號樓嘉昱大廈 15-20 層
設立日期：1998 年 3 月 5 日
法定代表人：周向勇
注冊資本：1.1 億元人民幣
聯(lián)系人：辛怡
聯(lián)系電話：（021）31089000，400-888-8688
股權結構：
股東名稱 股權比例
中國建銀投資有限責任公司 60%
意大利忠利集團 30%
國網(wǎng)英大國際控股集團有限公司 10%
二、主要人員情況
1、董事會成員
周向勇，董事長，碩士研究生，30 年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于中國建設銀
行總行、中國建銀投資有限責任公司。2011 年 1 月加入國泰基金管理有限公司，
歷任公司總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理等，現(xiàn)任公司黨委書記、董事長。
王惠平，董事，研究生學歷，博士學位，高級會計師，中國非執(zhí)業(yè)注冊會計
師。1996 年 9 月至 2004 年 7 月任職于財政部財政監(jiān)督司、財政部監(jiān)督檢查局。
2004年8月至2011 年6 月任職于財政部國務院農村稅費改革工作小組辦公室（國
務院農村綜合改革工作小組辦公室）。歷任財政部監(jiān)督檢查局檢查一處副處長，
財政部國務院農村稅費改革工作小組辦公室（國務院農村綜合改革工作小組辦公
室）一處處長。2011 年 7 月至 2021 年 6 月任職于海南省財政廳，歷任海南省財
政廳總會計師、副廳長、財政廳黨組書記、財政廳廳長。2021 年 7 月至 2023 年
4 月任職于海南省社會科學界聯(lián)合會（海南省社會科學院），歷任海南省社會科
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學界聯(lián)合會黨組書記、主席兼海南省社會科學院院長。2023 年 4 月起任中央?yún)R
金投資有限責任公司派往中國建投董事。2023 年 11 月起任中建投租賃股份有限
公司董事。2023 年 9 月起任公司董事。
Santo Borsellino，董事，碩士研究生。1994-1995 年在 BANK OF ITALY 負
責經(jīng)濟研究；1995 年在 UNIVERSITY OF BOLOGNA 任金融部助理，1995-1997
年在 ROLOFINANCE UNICREDITO ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA 任金融
分析師；1999-2004 年在 LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL 任股票保險研
究員；2004-2005 年任 URWICK CAPITAL LLP 合伙人；2005-2006 年在 CREDIT
SUISSE 任副總裁；2006-2008 年在 EURIZONCAPITAL SGR SpA 歷任研究員/基
金經(jīng)理。2009-2013 年任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 權益部總監(jiān)。2013
年 6 月-2019 年 3 月任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 和 GENERALI
INSURANCE ASSET MANAGEMENT 總經(jīng)理。2019 年 4 月-2023 年 12 月任
Investments & Asset Management Corporate Governance Implementation &
Institutional Relations 主管和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT
董事長。2024 年 1 月 1 日起任 GENERALI INVESTMENTS HOLDING S.p.A. 董
事長和 GENERALI ASSET MANAGEMENT S.p.A. SGR (GENAM) 副董事長。
2013 年 11 月起任公司董事。
游一冰，董事，大學本科，英國特許保險學會高級會員（FCII）及英國特許
保險師（Chartered Insurer）。1989 年至 1994 年任中國人民保險公司總公司營業(yè)
部助理經(jīng)理；1994 年至 1996 年任中國保險（歐洲）控股有限公司總裁助理；1996
年至 1998 年任忠利保險有限公司英國分公司再保險承保人；1998 年至 2017 年
任忠利亞洲中國地區(qū)總經(jīng)理；2002 年至今任中意人壽保險有限公司董事；2007
年至今任中意財產保險有限公司董事；2007 年至 2017 年任中意財產保險有限公
司總經(jīng)理；2013 年至今任中意資產管理有限公司董事；2017 年至今任忠利集團
大中華區(qū)股東代表。2010 年 6 月起任公司董事。
丁琪，董事，碩士，高級政工師。1994 年 7 月至 1995 年 8 月，在西北電力
集團物資總公司任財務科職員。1995 年 8 月至 2000 年 5 月，在西北電力集團財
務有限公司任財務部干事。2000 年 6 月至 2005 年 8 月，在國電西北公司財務部
任成本電價處干事、資金運營處副處長。2005 年 8 月至 2012 年 10 月，在中國
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電力財務有限公司西北分公司任副總經(jīng)理（主持工作）、總經(jīng)理、黨組副書記。
2012 年 10 月至 2014 年 11 月，在中國電力財務有限公司華中分公司任總經(jīng)理、
黨組副書記。2014 年 11 月至 2024 年 7 月，在中國電力財務有限公司任副總經(jīng)
理、黨委委員。2019 年 4 月至 2020 年 12 月曾任公司董事。2024 年 7 月至今，
在國網(wǎng)英大國際控股集團有限公司擔任副總經(jīng)理、黨委委員兼國家電網(wǎng)金融審計
中心主任。2025 年 4 月起任公司董事。
李昇，董事，碩士研究生，30 年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于中國建設銀行總
行、中國建銀投資有限責任公司。2024 年 7 月加入國泰基金管理有限公司，現(xiàn)
任公司黨委副書記、總經(jīng)理、董事。
吳群，獨立董事，博士研究生，高級會計師。1986 年 6 月至 1999 年 1 月在
中國財政研究院研究生部（原財政部財政科研所研究生部）工作，歷任講師、副
研究員、副主任、主任。1991 年起聘任中國財政研究院研究生部碩士生導師。
1999 年 1 月至 2003 年 6 月在滬江德勤北京分所工作，歷任技術部/企業(yè)風險管理
部高級經(jīng)理、總監(jiān)，管理咨詢部總監(jiān)。2003 年 6 月至 2005 年 11 月，在中國電
子產業(yè)工程有限公司工作，擔任財務部總經(jīng)理。2005 年 11 月至 2016 年 7 月在
中國電子信息產業(yè)集團有限公司工作（簡稱“CEC”），歷任審計部副主任、資產
部副主任（主持工作）、主任。2014 年 9 月至 2016 年 7 月任中國上市公司協(xié)會
軍工委員會副會長，2016 年 8 月至 2018 年 1 月任中國上市公司協(xié)會軍工委員會
顧問。2012 年 3 月至 2016 年 7 月，擔任中國電子信息產業(yè)集團有限公司總經(jīng)濟
師。在 CEC 工作期間，至 2016 年 11 月，在中國電子信息產業(yè)集團有限公司所
投資的境內外多個公司擔任董事、監(jiān)事。2017 年 5 月至 2021 年 6 月任首約科技
（北京）有限公司獨立董事。2020 年 8 月起任中國船舶重工集團海洋防務與信
息對抗股份有限公司獨立董事。2017 年 10 月起任公司獨立董事。
楊金強，獨立董事，博士研究生，教授。2011 年 7 月至今，歷任上海財經(jīng)
大學金融學院助理教授、副教授、教授、博導、系主任、副院長（主持工作）。
2024 年 12 月起任公司獨立董事。
封曉駿，獨立董事，大學本科，高級律師。1992 年 1 月至 1996 年 12 月在
江蘇省泰興市外經(jīng)委工作，1997 年 1 月至 1999 年 12 月在江蘇省泰興市（工業(yè)）
外貿公司工作，后任副總經(jīng)理。2000 年 1 月至 2006 年 3 月任江蘇江豪律師事務
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所律師。2006 年 10 月至今任上海市海華永泰律師事務所專職律師、高級合伙人。
2011 年 1 月至今任上海浦東新區(qū)政協(xié)委員，2017 年 4 月至今任浦東新區(qū)政協(xié)常
委、政協(xié)科技委兼職副主任，2016 年 8 月至今任九三學社浦東區(qū)委副主委，2022
年 10 月至今任浦東新區(qū)區(qū)委、區(qū)政府、中國（上海）自貿區(qū)管委會法律顧問，
2022 年 6 月至今任浦東新區(qū)人民法院監(jiān)督員，2012 年 4 月至 2017 年 4 月任上海
市立法研究所客座研究員，2017 年 10 月至今任華東政法大學特聘教授，2017
年 12 月至今任上海仲裁委員會仲裁員，2021 年 8 月至今任上海國際經(jīng)濟貿易仲
裁委仲裁員，2017 年 3 月至 2018 年 3 月掛職上海奉賢區(qū)經(jīng)委、商務委副主任，
2019 年 1 月至今任上海市江蘇商會執(zhí)行會長、香港中華工商總會副主席，2022
年 3 月至今任江蘇省泰州市委市政府法律顧問、蘇州市相城區(qū)人民政府法律顧
問、江蘇省人民政府駐滬辦法律顧問。2025 年 6 月起任公司獨立董事。
徐曉東，獨立董事，博士研究生，教授。1994 年 5 月至 1999 年 8 月，任華
南師范大學經(jīng)濟系講師。2003 年 8 月至 2007 年 4 月，任中國人民大學商學院講
師。2004 年 8 月至 2006 年 8 月，任香港理工大學會計與金融學院博士后。2007
年 5 月至今，歷任上海交通大學安泰經(jīng)濟與管理學院副教授、教授、博導，其中
2011 年 12 月至 2012 年 12 月在美國哥倫比亞大學商學院任國家公派訪問學者。
2025 年 11 月起任公司獨立董事。
鐘炳貴，職工董事，大學本科。曾任職于太平洋產險、平安養(yǎng)老險等公司。
2011 年 11 月加入國泰基金管理有限公司，現(xiàn)任黨委組織部部長、人力資源部總
監(jiān)。2025 年 11 月起任公司職工董事。
2、高級管理人員
李昇，總經(jīng)理，簡歷同上。
張瑋，碩士研究生，26 年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于申銀萬國證券研究所、
銀河基金管理有限公司、國泰基金管理有限公司、敦和資產管理有限公司。2019
年 2 月再次加入國泰基金管理有限公司，歷任公司總經(jīng)理助理，現(xiàn)任公司黨委委
員、副總經(jīng)理。
封雪梅，碩士研究生，28 年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于中國工商銀行北京分
行營業(yè)部、大成基金管理有限公司、信達澳銀基金管理有限公司、國壽安?；?br/>管理有限公司。2018 年 7 月加入國泰基金管理有限公司，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理。
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倪鎣，碩士研究生，25 年金融從業(yè)經(jīng)歷。曾任職于新晨信息技術有限責任
公司。2001 年 3 月加入國泰基金管理有限公司，歷任信息技術部總監(jiān)、運營管
理部總監(jiān)、公司總經(jīng)理助理、首席信息官等，現(xiàn)任公司督察長。
3、本基金基金經(jīng)理
彭悅，碩士研究生，4 年證券基金從業(yè)經(jīng)歷。2022 年 8 月加入國泰基金，歷
任助理量化研究員、量化研究員、基金經(jīng)理助理。2025 年 8 月起任國泰國證醫(yī)
藥衛(wèi)生行業(yè)指數(shù)證券投資基金和國泰國證食品飲料行業(yè)指數(shù)證券投資基金的基
金經(jīng)理，2026 年 1 月起兼任國泰中證港股通汽車產業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證
券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，2026 年 2 月起國泰上證科創(chuàng)板人工智
能交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。
4、投資決策委員會
本基金管理人設有公司投資決策委員會，其成員在公司高級管理人員、投研
部門負責人及業(yè)務骨干等相關人員中產生。公司總經(jīng)理可以推薦上述人員以外的
投資管理相關人員擔任成員，督察長和運營體系負責人列席公司投資決策委員會
會議。公司投資決策委員會主要職責是根據(jù)有關法規(guī)和基金合同，審議并決策公
司投資研究部門提出的公司整體投資策略、基金大類資產配置原則，以及研究相
關投資部門提出的重大投資建議等。
投資決策委員會成員組成如下：
主任委員：李昇，簡歷同上
執(zhí)行委員：張瑋，簡歷同上
委員：
梁杏，總經(jīng)理助理、量化投資部總監(jiān)
胡松，養(yǎng)老金及專戶投資部總監(jiān)
索峰，絕對收益投資部總監(jiān)
何偉，養(yǎng)老金及專戶投資三部負責人
葉烽，養(yǎng)老金及專戶投資五部負責人
曾輝，多資產配置部副總監(jiān)
朱丹，國際業(yè)務部副總監(jiān)
5、上述成員之間均不存在近親屬或家屬關系。
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三、基金管理人職責
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分
配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6、編制季度報告、中期報告和年度報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8、辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人
依法召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其
他法律行為；
12、有關法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
四、基金管理人承諾
1、基金管理人承諾不從事違反《中華人民共和國證券法》的行為，并承諾
建立健全內部控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行
為的發(fā)生。
2、基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內部控
制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產；
（3）利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）法律法規(guī)或中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國
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家有關法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關機構的合法權益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權，不按照規(guī)定履行職責；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有
關規(guī)定，泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基
金投資內容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事
相關的交易活動；
（8）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，
擾亂市場秩序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
4、基金管理人承諾嚴格遵守基金合同的規(guī)定，并承諾建立健全內部控制制
度，采取有效措施，防止違反基金合同行為的發(fā)生。
5、基金管理人承諾不從事其他法規(guī)規(guī)定禁止從事的行為。
五、基金經(jīng)理承諾
1、依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有
人謀取最大利益；
2、不利用職務之便為自己、受雇人或任何第三者謀取利益；
3、不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的
基金投資內容、基金投資計劃等信息，且不利用該信息從事或者明示、暗示他人
從事相關的交易活動；
4、不以任何形式為其他組織或個人進行證券交易。
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六、基金管理人內部控制制度
基金管理人為防范和化解經(jīng)營運作中面臨的風險，保證經(jīng)營活動的合法合規(guī)
和有效開展，制定了一系列組織機制、管理方法、操作程序與控制措施，形成了
公司完整的內部控制體系，并通過相應的具體業(yè)務控制流程來嚴格實施。
1、內部控制制度概述
為保證內部控制的系統(tǒng)性和有效性，公司制定了合理、完備、有效、可執(zhí)行
的規(guī)章制度體系并結合業(yè)務發(fā)展、法律法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境變化，對內部控制制度進
行及時的更新和調整，以適應公司經(jīng)營活動的變化，不斷增強和優(yōu)化公司制度的
完備性、有效性和適時性。
2、內部控制的目標
（1）保證公司經(jīng)營運作合法合規(guī)，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營理念；
（2）防范和化解風險，提高經(jīng)營管理效益，確保公司經(jīng)營的穩(wěn)健運行和受
托資產的安全完整，實現(xiàn)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；
（3）確保受托資產、公司財務和其他信息的真實、準確、完整、及時；
（4）維護公司良好的品牌形象。
3、內部控制的原則
（1）全面性原則。內部控制應覆蓋公司的各項業(yè)務、所有部門和崗位，滲
透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等所有業(yè)務過程和業(yè)務環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。建立科學、合理、有效的內部控制制度，公司全體員工
必須竭力維護內部控制制度的有效執(zhí)行。
（3）相互獨立和制約原則。公司根據(jù)業(yè)務的需要設立相對獨立的機構、部
門和崗位，公司內部部門和崗位的設置必須權責分明、相互制約。內部控制的檢
查評價部門必須獨立于各業(yè)務執(zhí)行部門。公司受托資產、自有資產、其他資產的
運作必須分離。
（4）適應性原則。公司內部控制應根據(jù)公司經(jīng)營業(yè)務發(fā)展、新產品的開發(fā)、
金融創(chuàng)新、法律法規(guī)以及市場環(huán)境的變化等及時調整和完善，以保證內部控制的
有效性和適應性。
（5）防火墻原則。公司各個業(yè)務部門，特別是研究、投資、執(zhí)行、清算等
部門和崗位必須在物理上和制度上隔離，對重要業(yè)務設立防火墻并實行門禁制
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度。
（6）成本效益原則。公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高
經(jīng)濟效益，力爭以合理的控制成本達到最佳的內控效果。
4、內部控制的措施
（1）公司經(jīng)過多年的管理實踐，建立并完善了科學的治理結構，充分發(fā)揮
獨立董事的監(jiān)督職能，并在員工中加強職業(yè)道德教育和風險觀念，形成了誠信為
本和穩(wěn)健經(jīng)營的企業(yè)文化。公司董事會對內部控制原則進行指導，對公司建立內
部控制系統(tǒng)和維持其有效性承擔最終責任；公司經(jīng)營管理層對內部控制進行管
理、實施組織與決策；公司各部門之間有明確的授權分工和風險控制責任，既相
互獨立，又相互合作和制約，形成了合理的組織結構、決策授權和風險控制體系。
（2）公司依據(jù)自身經(jīng)營特點建立了包括各崗位以目標責任制自控、相關部
門和崗位之間相互制衡、內控檢查評價部門實施監(jiān)督的、權責統(tǒng)一、嚴密有效的
內控防線。
（3）公司建立有效的人力資源管理制度，健全激勵約束機制，確保公司人
員具備與崗位要求相適應的職業(yè)操守和專業(yè)能力。
（4）公司建立科學嚴密的風險評估體系，從總體上明確風險管理的目標和
原則，并對公司面臨的內外部風險進行辨識和評估，不斷優(yōu)化風險控制程序和手
段。各部門根據(jù)各自業(yè)務特點，對業(yè)務活動中存在的風險點進行揭示和梳理，有
針對性地建立詳細的風險控制流程，并在實際業(yè)務中加以控制。
（5）公司建立了完善的授權管理機制，明確了合理的授權標準和流程，確
保授權機制的貫徹執(zhí)行。
（6）公司建立了完善的內部會計控制，公司會計核算與基金會計核算在業(yè)
務規(guī)范、人員崗位和辦公區(qū)域上進行嚴格區(qū)分，確?；鹳Y產與公司自有資產完
全分開，分賬管理，獨立核算。
（7）公司建立了科學、嚴格的崗位分離機制，明確劃分各崗位職責，投資
和交易、交易和清算、基金會計和公司會計等重要崗位不得有人員的重疊。重要
業(yè)務部門和崗位進行物理隔離。
（8）公司建立重大風險應急處置機制，制訂切實有效的應急應變措施，按
照預案妥善處理。
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（9）公司建立有效的信息交流渠道和溝通機制，明確報告機制路徑和業(yè)務
匯報體系，保證業(yè)務信息在既定路徑高效、有序、準確、完整傳遞，實現(xiàn)自下而
上的及時報告和自上而下的有效反饋。
（10）公司通過建立完整的研究管理、投資決策和交易管理等制度體系，以
實現(xiàn)投資管理業(yè)務控制。
（11）公司制定規(guī)范的信息披露管理辦法，不斷優(yōu)化完善機制流程，確保公
開披露信息的真實、準確、完整、及時。
（12）公司對內部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內部控制的有效
性，發(fā)現(xiàn)內部控制缺陷，及時加以改進，內控檢查評價部門通過定期或不定期檢
查內部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項經(jīng)營管理活動的有效運行。
5、基金管理人內部控制制度聲明書
基金管理人保證以上關于內部控制制度的披露真實、準確，并承諾基金管理
人將根據(jù)市場變化和業(yè)務發(fā)展不斷完善內部控制制度，切實維護基金份額持有人
的合法權益。
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第四部分 基金托管人
一、基本情況
名稱：中國銀行股份有限公司（簡稱“中國銀行”）
住所及辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內大街 1 號
首次注冊登記日期：1983 年 10 月 31 日
注冊資本：人民幣叁仟貳佰貳拾貳億壹仟貳佰肆拾壹萬壹仟捌佰壹拾肆元整
法定代表人：葛海蛟
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24 號
托管部門信息披露聯(lián)系人：許俊
傳真：（010）66594942
中國銀行客服電話：95566
二、基金托管部門及主要人員情況
中國銀行資產托管部設立于 1998 年，現(xiàn)有員工 120 余人，大部分員工具有
豐富的銀行、證券、基金、信托從業(yè)經(jīng)驗，且具有海外工作、學習或培訓經(jīng)歷，
60％以上的員工具有碩士以上學位或高級職稱。為給客戶提供專業(yè)化的托管服
務，中國銀行已在境內、外分行開展托管業(yè)務。
作為國內首批開展證券投資基金托管業(yè)務的商業(yè)銀行，中國銀行擁有證券投
資基金、基金（一對多、一對一）、社保基金、保險資金、QFII、RQFII、QDII、
境外三類機構、券商資產管理計劃、信托計劃、企業(yè)年金、銀行理財產品、股權
基金、私募基金、資金托管等門類齊全、產品豐富的托管業(yè)務體系。在國內，中
國銀行首家開展績效評估、風險分析等增值服務，為各類客戶提供個性化的托管
增值服務，是國內領先的大型中資托管銀行。
三、證券投資基金托管情況
截至 2025 年 12 月 31 日，中國銀行已托管 1200 只證券投資基金，其中境內
基金 1131 只，QDII 基金 69 只，覆蓋了股票型、債券型、混合型、貨幣型、指
數(shù)型、FOF、REITs 等多種類型的基金，滿足了不同客戶多元化的投資理財需求，
基金托管規(guī)模位居同業(yè)前列。
四、托管業(yè)務的內部控制制度
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中國銀行托管業(yè)務風險管理與內部控制納入中國銀行全面風險管理體系。資
產托管部作為一道防線部門，承擔托管業(yè)務風險控制的第一責任；風險管理部門
作為第二道防線部門，承擔制定風險管理制度和流程，監(jiān)測和管理風險的責任，
對托管業(yè)務進行指導、培訓、監(jiān)督檢查；審計部門作為第三道防線，負責開展托
管業(yè)務審計工作，發(fā)現(xiàn)問題，揭示風險，提出審計建議。中國銀行托管業(yè)務風險
控制貫穿業(yè)務各環(huán)節(jié)，通過制度建設與執(zhí)行、風險與控制評估、內外部檢查及審
計監(jiān)督等措施，持續(xù)完善托管業(yè)務全員、全面、全程的風險管理體系。
2007 年起，中國銀行開始聘請外部會計師事務所開展托管業(yè)務內部控制審
閱工作，已連續(xù)多年獲得基于“ISAE3402”等國際主流內控審閱準則的無保留
意見的內控鑒證報告。中國銀行托管業(yè)務內控制度完善，內控措施嚴密，能夠有
效保證托管資產的安全。
五、基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》的相關規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投
資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當拒
絕執(zhí)行，及時通知基金管理人，并及時向國務院證券監(jiān)督管理機構報告?；鹜?br/>管人如發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和
其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當及時通知基金管理人，并及時向
國務院證券監(jiān)督管理機構報告。
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第五部分 相關服務機構
一、基金份額銷售機構
1、直銷機構
序號 機構名稱 機構信息
1
國泰基金管理
有限公司直銷
柜臺
地址：上海市虹口區(qū)公平路 18 號 8 號樓嘉昱大廈
15-20 層
客戶服務專線：400-888-8688，021-31089000
傳真：021-31081861 網(wǎng)址：www.gtfund.com
2
國泰基金
電子交易平臺
電子交易網(wǎng)站：www.gtfund.com 登錄網(wǎng)上交易頁面
智能手機 APP 平臺：iPhone 交易客戶端、Android
交易客戶端、“國泰基金”微信交易平臺
電話：021-31089000 聯(lián)系人：趙剛
2、其他銷售機構
具體名單詳見本基金基金份額發(fā)售公告、相關公告或基金管理人網(wǎng)站?；?br/>管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機構。
二、登記機構
名稱：國泰基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)浦東大道 1200 號 2 層 225 室
辦公地址：上海市虹口區(qū)公平路 18 號 8 號樓嘉昱大廈 15-20 層
法定代表人：周向勇
聯(lián)系人：辛怡
傳真：021-31081800
客戶服務專線：400-888-8688，021-31089000
三、出具法律意見書的律師事務所
名稱：上海市通力律師事務所
住所：上海市銀城中路 68 號時代金融中心 19 樓
辦公地址：上海市銀城中路 68 號時代金融中心 18 樓至 20 樓
負責人：韓炯
聯(lián)系電話：021-31358666
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傳真：021-31358600
聯(lián)系人：丁媛
經(jīng)辦律師：丁媛、陳袁春雨
四、審計基金財產的會計師事務所
名稱：畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東長安街 1 號東方廣場東二辦公樓八層
辦公地址：上海市靜安區(qū)南京西路 1266 號恒隆廣場二期 25 樓
執(zhí)行事務合伙人：鄒俊
聯(lián)系電話：021-22122888
傳真：021-62881889
聯(lián)系人：王國蓓
經(jīng)辦注冊會計師：王國蓓、葉凱韻
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第六部分 基金的募集
一、基金募集的依據(jù)
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同
及其他有關規(guī)定，并經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可【2026】214 號文《關于準予國泰上
證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金注冊的批復》準予
注冊募集。
二、基金的類別、運作方式、存續(xù)期限和基金份額類別
1、基金類別：ETF 聯(lián)接基金。
2、基金的運作方式：契約型開放式。
3、基金存續(xù)期限：不定期。
4、基金份額類別
本基金根據(jù)認購/申購費用、銷售服務費收取方式的不同將基金份額分為不
同的類別。其中：
在投資人認購、申購基金份額時可以收取認購、申購費用，不從本類別基金
資產中計提銷售服務費的基金份額稱為 A 類基金份額；在投資人認購、申購基
金份額時不收取認購、申購費用，可以從本類別基金資產中計提銷售服務費的基
金份額稱為 C 類基金份額。
本基金各類基金份額分別設置基金代碼，分別計算并公布基金份額凈值和基
金份額累計凈值。
投資人可自行選擇認購、申購的基金份額類別。本基金不同類別基金份額之
間如開通互相轉換業(yè)務，相關規(guī)則見屆時公告，無需召開基金份額持有人大會。
根據(jù)基金運作情況，在不違反法律法規(guī)規(guī)定、基金合同約定以及對基金份額
持有人利益無實質性不利影響的情況下，在履行適當程序后，基金管理人可以調
整本基金的申購費率、調低銷售服務費率或變更收費方式、增加、減少或調整基
金份額類別設置、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售或調整基金份額分類辦法及規(guī)則
等，調整實施前需依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告，不需要
召開基金份額持有人大會。
三、基金份額的發(fā)售時間、發(fā)售方式、發(fā)售對象
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1、發(fā)售時間
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過 3 個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)售
公告。
2、發(fā)售方式
通過各銷售機構公開發(fā)售，各銷售機構的具體名單詳見基金份額發(fā)售公告、
相關公告或基金管理人網(wǎng)站，基金管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機構。
3、發(fā)售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合
格境外投資者、發(fā)起資金提供方以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基
金的其他投資人。
四、基金的最低募集份額總額及金額
本基金為發(fā)起式基金，最低募集份額總額 1000 萬份，基金募集金額不少于
1000 萬元人民幣，其中發(fā)起資金認購本基金的金額不少于 1000 萬元人民幣，且
發(fā)起資金認購的基金份額持有期限不少于 3 年，法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的
除外。
五、基金份額發(fā)售面值、認購價格及計算公式、認購費用
1、本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00 元。
2、認購費用
投資人通過直銷機構認購 A 類基金份額時不支付認購費用，通過其他銷售
機構認購 A 類基金份額時支付認購費用；投資人認購 C 類基金份額時不支付認
購費用，而是從該類別基金資產中計提銷售服務費。
募集期內投資人可多次認購本基金，通過其他銷售機構認購 A 類基金份額
的認購費用按每筆認購申請單獨計算。
通過其他銷售機構認購本基金 A 類基金份額的認購費率如下：
認購金額（M） 認購費率
M<100 萬元 0.30%
100 萬元≤M<500 萬元 0.20%
M≥500 萬元 按筆收取，1000 元/筆
A 類基金份額的認購費用應在投資人通過其他銷售機構認購 A 類基金份額
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時收取，不列入基金財產，主要用于基金的市場推廣、銷售、登記等募集期間發(fā)
生的各項費用。
3、基金認購份額的計算
本基金采用金額認購的方式。
（1）認購本基金 A 類基金份額的計算公式
1）若投資者通過直銷機構認購 A 類基金份額：
認購份額＝（認購金額＋認購資金利息）/基金份額發(fā)售面值
2）若投資者通過其他銷售機構認購 A 類基金份額：
認購金額包括認購費用和凈認購金額。
①當認購費用適用比例費率時，認購份額的計算方法如下：
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）
認購費用＝認購金額－凈認購金額
認購份額＝（凈認購金額＋認購資金利息）/基金份額發(fā)售面值
②當認購費用為固定金額時，認購份額的計算方法如下：
認購費用＝固定金額
凈認購金額＝認購金額－認購費用
認購份額＝（凈認購金額＋認購資金利息）/基金份額發(fā)售面值
（2）認購本基金 C 類基金份額的計算公式
本基金 C 類基金份額不收取認購費用。
認購份額＝（認購金額＋認購資金利息）/基金份額發(fā)售面值
（3）認購份額余額的處理方式
認購份額的計算保留到小數(shù)點后 2 位，小數(shù)點 2 位以后的部分四舍五入，由
此誤差產生的收益或損失由基金財產承擔。
例 1：某投資人投資 10,000.00 元通過直銷機構認購本基金 A 類基金份額，
無認購費用，假定募集期間認購資金所得利息為 3.00 元，則根據(jù)公式計算出：
認購份額＝（10,000.00＋3.00）/1.00＝10,003.00 份
即：投資人投資 10,000.00 元通過直銷機構認購本基金 A 類基金份額，假定
認購資金利息為 3.00 元，則可得到 10,003.00 份 A 類基金份額。
例 2：某投資人投資 10,000.00 元通過其他銷售機構認購本基金 A 類基金份
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額，認購費率為 0.30%，假定募集期間認購資金所得利息為 3.00 元，則根據(jù)公式
計算出：
凈認購金額＝10,000.00/（1＋0.30%）＝9,970.09 元
認購費用＝10,000.00–9,970.09=29.91 元
認購份額＝（9,970.09＋3.00）/1.00＝9,973.09 份
即：投資人投資 10,000.00 元通過其他銷售機構認購本基金 A 類基金份額，
假定認購資金利息為 3.00 元，則可得到 9,973.09 份 A 類基金份額。
例 3：某投資人投資 10,000.00 元認購本基金 C 類基金份額，無認購費用，
假定募集期間認購資金所得利息為 3.00 元，則根據(jù)公式計算出：
認購份額＝（10,000.00＋3.00）/1.00＝10,003.00 份
即：投資人投資 10,000.00 元認購本基金 C 類基金份額，假定認購資金利息
為 3.00 元，則可得到 10,003.00 份 C 類基金份額。
六、認購安排
1、認購時間
投資人認購本基金份額的具體業(yè)務辦理時間由基金管理人和基金銷售機構
確定，請參見本基金的基金份額發(fā)售公告或基金銷售機構的相關公告。
2、投資人認購本基金份額應提交的文件和辦理的手續(xù)
投資人認購本基金所應提交的文件和具體辦理手續(xù)詳見本基金的基金份額
發(fā)售公告或基金銷售機構的相關業(yè)務辦理規(guī)則。
3、基金份額的認購采用金額認購方式。投資人認購時，需按銷售機構規(guī)定
的方式全額繳款。若資金未全額到賬則認購無效，基金管理人將認購無效的款項
退回。
4、投資人在募集期內可以多次認購基金份額，通過其他銷售機構認購 A 類
基金份額的認購費按每筆認購申請單獨計算。認購一經(jīng)受理不得撤銷。
5、基金認購申請的確認
銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構確
實接收到認購申請。認購申請的確認以登記機構的確認結果為準。對于認購申請
及認購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利，否則，由此產
生的投資人任何損失由投資人自行承擔。
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6、認購金額的限制
投資人單筆最低認購金額為 1.00 元（含認購費，如有）。各銷售機構對本基
金最低認購金額及交易級差有其他規(guī)定的，以各銷售機構的業(yè)務規(guī)定為準。
基金管理人可以對募集期間的單個投資人的累計認購金額進行限制，具體限
制和處理方法請參見基金份額發(fā)售公告或相關公告。
7、基金管理人可以對本基金的募集規(guī)模上限進行限制，具體限制和處理方
法請參見基金份額發(fā)售公告或相關公告。
七、募集期利息的處理方式
有效認購款項在募集期間產生的利息將折算為相應類別的基金份額歸基金
份額持有人所有，其中利息轉份額以登記機構的記錄為準。
八、基金募集期間募集的資金應當存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，
任何人不得動用。
九、發(fā)起資金的認購
基金管理人股東資金、基金管理人固有資金、基金管理人高級管理人員或基
金經(jīng)理等人員認購本基金的發(fā)起資金金額不低于 1000 萬元人民幣，且發(fā)起資金
認購的基金份額持有期限不少于 3 年。法律法規(guī)和監(jiān)管機構另有規(guī)定的除外。本
基金發(fā)起資金的認購情況詳見基金管理人屆時發(fā)布的公告。
招募說明書
30
第七部分 基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起 3 個月內，在發(fā)起資金提供方使用發(fā)起資金認
購本基金的金額不少于 1000 萬元人民幣且發(fā)起資金提供方承諾其認購的基金份
額持有期限不少于 3 年的條件下，基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及
招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并在 10 日內聘請法定驗資機構驗資，驗資
報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明，基金管理人自收到驗資報
告之日起 10 日內，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得
中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；?br/>金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人應將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束
前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產承擔因募集行為而產生的債務和費用。
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同
期活期存款利息。
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承
擔。
三、基金存續(xù)期內的基金份額持有人數(shù)量和資產規(guī)模
《基金合同》生效之日起三年后的對應日，若基金資產凈值低于 2 億元，《基
金合同》自動終止，且不得通過召開基金份額持有人大會延續(xù)基金合同期限。若
屆時的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)生變化，上述終止規(guī)定被取消、更改或補充，
則本基金可以參照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行。
《基金合同》生效滿三年后基金繼續(xù)存續(xù)的，連續(xù) 20 個工作日出現(xiàn)基金份
額持有人數(shù)量不滿 200 人或者基金資產凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人
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應當在定期報告中予以披露；連續(xù) 60 個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應
當在 10 個工作日內向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如持續(xù)運作、轉換運作
方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在 6 個月內召集基金份額持有人
大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
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第八部分 基金份額的申購與贖回
一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售機構詳見基金管理人
網(wǎng)站或其他相關文件，基金管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機構?；鹜顿Y者
應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦
理基金份額的申購與贖回。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易
所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中
國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時
間變更、其他特殊情況或根據(jù)業(yè)務需要，基金管理人有權視情況對前述開放日及
開放時間進行相應的調整，但應在實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)
定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體
業(yè)務辦理時間在相關公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理贖回，具體業(yè)務辦
理時間在相關公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、
贖回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換
申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回或轉換價格為下一開放日該
類基金份額申購、贖回或轉換的價格。
三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的該類基金份
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額凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順
序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調整?；鸸芾砣?br/>必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內提出
申購或贖回的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申
購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。若資金在規(guī)定時間內未
全額到賬則申購不成立，申購款項將退回投資人賬戶，基金管理人、基金托管人
和銷售機構等不承擔由此產生的利息等任何損失。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，
贖回生效?；鸱蓊~持有人贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日（包括該
日）內支付贖回款項。在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支
付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關條款處理。如遇目標
ETF 的投資市場休市、目標 ETF 暫停交易或贖回、目標 ETF 延遲支付贖回對價
或延遲交收、交易結算規(guī)則發(fā)生較大變化、交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通
訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制
的因素影響業(yè)務處理流程時，贖回款項劃付時間相應順延。
基金管理人可以在法律法規(guī)和基金合同允許的范圍內，對上述業(yè)務辦理時間
進行調整。
3、申購和贖回申請的確認
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基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購
或贖回申請日（T 日），在正常情況下，本基金登記機構在 T+1 日內對該交易的
有效性進行確認。T 日提交的有效申請，投資人應在 T+2 日后（包括該日）及時
到銷售機構柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成
功，則申購款項退還給投資人。
銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機
構確實接收到申請。申購、贖回申請的確認以登記機構的確認結果為準。對于申
請的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利，否則，由此產生的投資
人任何損失由投資人自行承擔。
基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內，依法對上述申購和贖回申請的確
認時間進行調整，并必須在調整實施前按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定
媒介上公告。
五、申購和贖回的數(shù)量限制
1、申購金額的限制
投資人單筆申購的最低金額為 1.00 元（含申購費，如有）。各銷售機構對本
基金最低申購金額及交易級差有其他規(guī)定的，以各銷售機構的業(yè)務規(guī)定為準。投
資人當期分配的基金收益轉購基金份額時，不受最低申購金額的限制。
2、贖回份額的限制
基金份額持有人可將其全部或部分基金份額贖回。單筆贖回申請最低份額為
1.00 份，若某基金份額持有人贖回時在銷售機構保留的基金份額不足 1.00 份，
則該次贖回時必須一起贖回。登記機構或各銷售機構對本基金贖回份額有其他規(guī)
定的，以登記機構或各銷售機構的業(yè)務規(guī)定為準。
3、本基金不對投資人每個基金交易賬戶的最低基金份額余額進行限制，但
各銷售機構對基金交易賬戶最低份額余額有其他規(guī)定的，以各銷售機構的業(yè)務規(guī)
定為準。
4、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限、基金總規(guī)模
上限、基金單日申購金額上限、基金單日凈申購比例上限、單個投資人單日或單
筆申購金額上限，或新增基金規(guī)?？刂拼胧＞唧w規(guī)定請參見相關公告。
5、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，
招募說明書
35
基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫停基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。
基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控
制。具體見基金管理人相關公告。
6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調整上述規(guī)定申購金額和贖回
份額等數(shù)量限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{整實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)
定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購和贖回的價格、費用及其用途
1、申購費用
投資人通過直銷機構申購 A 類基金份額時不支付申購費用，通過其他銷售
機構申購 A 類基金份額時支付申購費用；投資人申購 C 類基金份額時不支付申
購費用，而是從該類別基金資產中計提銷售服務費。
通過其他銷售機構申購本基金 A 類基金份額的，申購費用由申購 A 類基金
份額的投資人承擔，不列入基金財產，主要用于本基金的市場推廣、銷售、登記
結算等各項費用。
通過其他銷售機構申購本基金 A 類基金份額的申購費率具體如下：
申購金額（M） 申購費率
M<100 萬元 0.30%
100 萬元≤M<500 萬元 0.20%
M≥500 萬元 按筆收取，1000 元/筆
2、贖回費用
贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基
金份額時收取。基金份額持有人贖回基金份額產生的贖回費，全額計入基金財產。
本基金個人投資者的贖回費率具體如下：
贖回份額持續(xù)持有期（N） 贖回費率
N<7 日 1.50%
N≥7 日 0.00%
（注：贖回份額持續(xù)持有期，以該份額在登記機構的登記日開始計算。）
本基金機構投資者的贖回費率具體如下：
招募說明書
36
贖回份額持續(xù)持有期（N） 贖回費率
N<7 日 1.50%
7 日≤N<30 日 1.00%
30 日≤N<180 日 0.50%
N≥180 日 0.00%
（注：贖回份額持續(xù)持有期，以該份額在登記機構的登記日開始計算。）
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內調整費率或收費方式，并最遲
應于新的費率或收費方式實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上
公告。
4、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
5、基金管理人可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定、對基金份額持有人利益無實質
性不利影響及不違反基金合同約定的情況下根據(jù)市場情況制定基金持續(xù)營銷計
劃，定期和不定期地開展基金持續(xù)營銷活動。在基金持續(xù)營銷活動期間，基金管
理人可以適當調低基金申購費率、基金銷售服務費率等。
七、申購份額與贖回金額的計算
1、申購份額的計算
本基金采用金額申購的方式。
（1）申購本基金 A 類基金份額的計算公式
1）若投資者通過直銷機構申購 A 類基金份額：
申購份額＝申購金額/T 日 A 類基金份額凈值
2）若投資者通過其他銷售機構申購 A 類基金份額：
申購金額包括申購費用和凈申購金額。
①當申購費用適用比例費率時，申購份額的計算方法如下：
凈申購金額＝申購金額/（1＋申購費率）
申購費用＝申購金額－凈申購金額
申購份額＝凈申購金額/T 日 A 類基金份額凈值
②當申購費用為固定金額時，申購份額的計算方法如下：
招募說明書
37
申購費用＝固定金額
凈申購金額＝申購金額－申購費用
申購份額＝凈申購金額/T 日 A 類基金份額凈值
上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后 2 位，由此產生的收益或
損失由基金財產承擔。
例 1：某投資人投資 10,000.00 元通過直銷機構申購本基金 A 類基金份額，
無申購費用，假設申購當日本基金 A 類基金份額的基金份額凈值為 1.0200 元，
則其可得到的申購份額為：
申購份額＝10,000.00/1.0200＝9,803.92 份
即：投資人投資 10,000.00 元通過直銷機構申購本基金 A 類基金份額，無申
購費用，假設申購當日 A 類基金份額的基金份額凈值為 1.0200 元，則可得到
9,803.92 份 A 類基金份額。
例 2：某投資人投資 10,000.00 元通過其他銷售機構申購本基金 A 類基金份
額，申購費率為 0.30%，假設申購當日本基金 A 類基金份額的基金份額凈值為
1.0200 元，則其可得到的申購份額為：
凈申購金額＝10,000.00/（1+0.30%）＝9,970.09 元
申購費用＝10,000.00－9,970.09＝29.91 元
申購份額＝9,970.09/1.0200＝9,774.60 份
即：投資人投資 10,000.00 元通過其他銷售機構申購本基金 A 類基金份額，
對應申購費率為 0.30%，假設申購當日 A 類基金份額的基金份額凈值為 1.0200
元，則可得到 9,774.60 份 A 類基金份額。
（2）申購本基金 C 類基金份額的計算公式
本基金 C 類基金份額不收取申購費用。
申購份額＝申購金額/T 日 C 類基金份額凈值
上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后 2 位，由此產生的收益或
損失由基金財產承擔。
例：某投資人投資 10,000.00 元申購本基金 C 類基金份額，無申購費用，假
設 T 日本基金 C 類基金份額的基金份額凈值為 1.0412 元，則其可得到的申購份
額為：
招募說明書
38
申購份額＝10,000.00/1.0412＝9,604.30 份
即：投資人投資 10,000.00 元申購本基金 C 類基金份額，無申購費用，假設
T 日本基金 C 類基金份額的基金份額凈值為 1.0412 元，則可得到 9,604.30 份 C
類基金份額。
2、贖回金額的計算
贖回金額的計算方法如下：
贖回費用＝贖回份額×T 日該類基金份額凈值×贖回費率
贖回金額＝贖回份額×T 日該類基金份額凈值－贖回費用+該筆贖回確認應
返還投資者的銷售服務費（如有）
上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后 2 位，由此產生的收益或
損失由基金財產承擔。
其中，對于投資者通過直銷機構認購、申購的 C 類基金份額計提的銷售服
務費，或者通過其他銷售機構認購、申購且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金
份額繼續(xù)計提的銷售服務費，都將在投資者贖回相應基金份額時隨贖回款一并返
還給投資者。
例 1：某基金份額持有人贖回 10,000 份本基金 A 類基金份額，假設該份額
的持續(xù)持有期為 5 日，對應的贖回費率為 1.50%，假設贖回當日 A 類基金份額的
基金份額凈值是 1.0200 元，則其可獲得的贖回金額為：
贖回費用＝10,000×1.0200×1.50%＝153.00 元
贖回金額＝10,000×1.0200－153.00＝10,047.00 元
即：基金份額持有人贖回 10,000 份本基金 A 類基金份額，假設該份額的持
續(xù)持有期為 5 日，對應的贖回費率為 1.50%，假設贖回當日 A 類基金份額的基金
份額凈值是 1.0200 元，則其可獲得的贖回金額為 10,047.00 元。
例 2：某基金份額持有人贖回 10,000 份本基金 C 類基金份額（通過其他銷
售機構認購/申購獲得），假設該份額的持續(xù)持有期為 5 日，對應的贖回費率為
1.50%，假設贖回當日 C 類基金份額的基金份額凈值是 1.0200 元，則其可獲得的
贖回金額為：
贖回費用＝10,000×1.0200×1.50%＝153.00 元
贖回金額＝10,000×1.0200－153.00＝10,047.00 元
招募說明書
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即：基金份額持有人贖回 10,000 份本基金 C 類基金份額（通過其他銷售機
構認購/申購獲得），假設該份額的持續(xù)持有期為 5 日，對應的贖回費率為 1.50%，
假設贖回當日 C 類基金份額的基金份額凈值是 1.0200 元，則其可獲得的贖回金
額為 10,047.00 元。
例 3：某基金份額持有人贖回 10,000 份本基金 C 類基金份額（通過直銷機
構認購/申購獲得），假設贖回當日 C 類基金份額的基金份額凈值是 1.2000 元，
該份額的持續(xù)持有期為 200 日，對應的贖回費率為 0，且假設該筆贖回確認應返
還的銷售服務費為 12.00 元（即通過直銷機構認購、申購的 C 類基金份額計提的
銷售服務費，在投資者贖回相應基金份額時隨贖回款一并返還），其獲得的贖回
金額計算如下：
贖回費用＝0.00 元
贖回金額＝10,000×1.2000－0.00+12.00＝12,012.00 元
即：基金份額持有人贖回 10,000 份本基金 C 類基金份額（通過直銷機構認
購/申購獲得），假設贖回當日 C 類基金份額的基金份額凈值是 1.2000 元，該份
額的持續(xù)持有期為 200 日，對應的贖回費率為 0，且假設該筆贖回確認應返還的
銷售服務費為 12.00 元（即通過直銷機構認購、申購的 C 類基金份額計提的銷售
服務費，在投資者贖回相應基金份額時隨贖回款一并返還），則其獲得的贖回金
額為 12,012.00 元。
例 4：某基金份額持有人贖回 10,000 份本基金 C 類基金份額（通過其他銷
售機構認購/申購獲得），假設贖回當日 C 類基金份額的基金份額凈值是 1.2000
元，該份額的持續(xù)持有期為 730 日，對應的贖回費率為 0，且假設該筆贖回確認
應返還的銷售服務費為 45.00 元（即通過其他銷售機構認購、申購且持續(xù)持有期
限超過一年的 C 類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務費，在投資者贖回相應基金份
額時隨贖回款一并返還），其獲得的贖回金額計算如下：
贖回費用＝0.00 元
贖回金額＝10,000×1.2000－0.00+45.00＝12,045.00 元
即：基金份額持有人贖回 10,000 份本基金 C 類基金份額（通過其他銷售機
構認購/申購獲得），假設贖回當日 C 類基金份額的基金份額凈值是 1.2000 元，
該份額的持續(xù)持有期為 730 日，對應的贖回費率為 0，且假設該筆贖回確認應返
招募說明書
40
還的銷售服務費為 45.00 元（即通過其他銷售機構認購、申購且持續(xù)持有期限超
過一年的 C 類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務費，在投資者贖回相應基金份額時
隨贖回款一并返還），則其獲得的贖回金額為 12,045.00 元。
3、本基金各類基金份額的基金份額凈值的計算，分別保留到小數(shù)點后 4 位，
小數(shù)點后第 5 位四舍五入，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。T 日各類基
金份額的基金份額凈值在當天收市后計算，并在 T+1 日內公告。遇特殊情況，
經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。未來若市場情況發(fā)生變化，或目標
ETF 凈值計算和發(fā)布時間發(fā)生變化，或根據(jù)實際需要，經(jīng)履行適當程序，本基金
可相應調整基金份額凈值計算、公告時間或頻率，并提前公告。
八、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的申購申請。
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，可能影響本基金的投資運作，或
導致基金管理人無法計算當日基金資產凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
5、基金資產規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或證券市
場價格發(fā)生大幅波動，或其他可能對基金業(yè)績產生負面影響，或出現(xiàn)其他損害現(xiàn)
有基金份額持有人利益的情形。
6、當前一估值日基金資產凈值 50%以上的資產出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。
7、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或登記機構的異常情況導致基
金銷售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
8、目標 ETF 暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產凈值。
9、目標 ETF 暫停申購或二級市場交易停牌、達到或接近申購上限，基金管
理人認為有必要暫停本基金申購的情形。
10、申請超過基金管理人設定的基金總規(guī)模上限、單個投資人累計持有的基
招募說明書
41
金份額上限、基金單日申購金額上限、基金單日凈申購比例上限、單個投資人單
日或單筆申購金額上限的。
11、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、7、8、9、11 項暫停申購情形之一且基金管理
人決定暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上
刊登暫停申購公告。發(fā)生上述第 10 項情形時，基金管理人可以采取比例確認等
方式對該投資人的申購申請進行限制，基金管理人有權拒絕該等全部或者部分申
購申請。如果投資人的申購申請被全部或者部分拒絕，被拒絕的申購款項將退還
給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理。
九、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請或延緩
支付贖回款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產估值情況時，基金管理人可暫停接受
基金份額持有人的贖回申請或延緩支付贖回款項。
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，可能影響本基金的投資運作，或
導致基金管理人無法計算當日基金資產凈值或者無法辦理贖回業(yè)務。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。
6、當前一估值日基金資產凈值 50%以上的資產出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、目標 ETF 暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產凈值。
8、目標 ETF 暫停贖回或二級市場交易停牌或延緩支付贖回對價時，基金管
理人認為有必要暫停本基金贖回的情形。
9、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或登記機構的異常情況導致基
金銷售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
10、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
招募說明書
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發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金
管理人應及時報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；
如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配
給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第 4 項所述情形，按基金合
同的相關條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受
理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的
辦理并公告。
十、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額
總數(shù)后的余額）超過前一開放日的基金總份額的 10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產組合狀況決定
全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付基金份額持有人的全部贖回
申請時，按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付基金份額持有人的贖回申請有
困難或認為因支付基金份額持有人的贖回申請而進行的財產變現(xiàn)可能會對基金
資產凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基
金總份額的 10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，
應當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；
對于未能贖回部分，基金份額持有人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消
贖回。選擇延期贖回的，將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；
選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下
一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日該類基金份額的基金份額
凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如基金份額持有人在
提交贖回申請時未作明確選擇，基金份額持有人未能贖回部分作自動延期贖回處
理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
招募說明書
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（3）若本基金發(fā)生巨額贖回，在單個基金份額持有人超過上一開放日基金
總份額 20%以上的贖回申請的情形下：對于該基金份額持有人當日贖回申請超過
上一開放日基金總份額 20%以上的部分，基金管理人可以延期辦理贖回申請；對
于該基金份額持有人當日贖回申請未超過 20%的部分，可以根據(jù)前段“（1）全額
贖回”或“（2）部分延期贖回”的約定方式與其他基金份額持有人的贖回申請一并
辦理。即當基金管理人認為有能力支付該基金份額持有人當日贖回申請未超過
20%的部分以及其他基金份額持有人的贖回申請時，按正常贖回程序執(zhí)行；當基
金管理人認為支付該基金份額持有人當日贖回申請未超過 20%的部分及其他基
金份額持有人的贖回申請有困難或認為因支付該等贖回申請而進行的財產變現(xiàn)
可能會對基金資產凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于
上一開放日基金總份額的 10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。延期的贖
回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日該類基金份額
的基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。但是，對
于未能贖回部分，如該基金份額持有人在提交贖回申請時選擇取消贖回，則其當
日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限
制。
（4）暫停贖回：連續(xù) 2 個開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管
理人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支
付贖回款項，但不得超過 20 個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者基
金管理人網(wǎng)站等方式在 3 個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處理方法，
并在 2 日內在規(guī)定媒介上刊登公告。
十一、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內在規(guī)定媒
介上刊登暫停公告。
2、如發(fā)生暫停的時間為 1 日，基金管理人應于重新開放日，在規(guī)定媒介上
刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近 1 個開放日各類基金份額的基金
份額凈值。
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3、如發(fā)生暫停的時間超過 1 日，基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時
間，依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定，最遲于重新開放日在規(guī)定媒介上刊登重
新開放申購或贖回的公告；也可以根據(jù)實際情況在暫停公告中明確重新開放申購
或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
十二、基金轉換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金的
轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相
關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關機構。
十三、基金份額的轉讓
在法律法規(guī)允許、對基金份額持有人利益無實質性不利影響且條件具備的情
況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監(jiān)會認可的交易場所或者交
易方式進行份額轉讓的申請并由登記機構辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣?br/>擬受理基金份額轉讓業(yè)務的，將提前公告，基金份額持有人應根據(jù)基金管理人公
告的業(yè)務規(guī)則辦理基金份額轉讓業(yè)務。
十四、基金份額的非交易過戶
基金份額的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等
情形而產生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他非交易過戶。
無論在上述何種情況下，接受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的
投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社
會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的
基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基
金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機
構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。
十五、基金的轉托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金
銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉托管費。
十六、定期定額投資計劃
招募說明書
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基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另
行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期申購金額，每期申購
金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定
額投資計劃最低申購金額。
十七、基金份額的凍結和解凍
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及
登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍。
基金份額被凍結的，被凍結部分產生的權益一并凍結，被凍結部分份額仍然
參與收益分配。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的除外。
十八、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購與贖回安排詳見招募說明書“側袋機
制”部分的規(guī)定或相關公告。
十九、如相關法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質押業(yè)務或其他基金
業(yè)務，在對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，基金管理人可制定
和實施相應的業(yè)務規(guī)則。
二十、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內，在不影響基金份額持有人實
質利益的前提下，根據(jù)市場情況對上述申購和贖回的安排進行補充和調整。
招募說明書
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第九部分 基金的投資
一、投資目標
通過主要投資于目標 ETF，緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差
的最小化。
二、投資范圍
本基金主要投資于目標 ETF、標的指數(shù)成份股（含存托憑證）、備選成份股
（含存托憑證）。為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金還可投資于非標的指數(shù)成份股
（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、存托憑證）、
債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、地方政府債券、
政府支持機構債券、政府支持債券、中期票據(jù)、可轉換債券（含分離交易可轉債）、
可交換債券、短期融資券、超短期融資券等）、債券回購、金融衍生工具（包括
股指期貨、國債期貨、股票期權等）、資產支持證券、同業(yè)存單、銀行存款、貨
幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合
中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資和轉融通證券出借業(yè)務。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標 ETF 的比例不低于基金資產凈
值的 90%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約和國債期貨合約需繳納的交易保
證金后，本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈
值的 5%，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資股指期權等其他金融衍生工具或
者其他投資品種或變更投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，可以相應
調整本基金的投資范圍和投資比例規(guī)定。
三、投資策略
本基金為目標 ETF 的聯(lián)接基金，以目標 ETF 作為其主要投資標的，方便投
資人通過本基金投資目標 ETF。本基金并不參與目標 ETF 的管理。
1、資產配置策略
本基金主要投資于目標 ETF、標的指數(shù)成份股（含存托憑證）、備選成份股
（含存托憑證），其中，投資于目標 ETF 的比例不低于基金資產凈值的 90%。為
招募說明書
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更好地實現(xiàn)投資目標，本基金還可投資于非標的指數(shù)成份股、債券、債券回購、
金融衍生工具、資產支持證券、同業(yè)存單、銀行存款、貨幣市場工具以及法律法
規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
在正常市場情況下，本基金力爭凈值增長率與業(yè)績比較基準之間的日均跟蹤
偏離度的絕對值不超過 0.35%，年跟蹤誤差不超過 4%。如因指數(shù)編制規(guī)則調整
或其他因素導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應采取合理措
施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步擴大。
本基金運作過程中，當標的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨退市風險，且
指數(shù)編制機構暫未作出調整的，基金管理人應當按照基金份額持有人利益優(yōu)先的
原則，履行內部決策程序后及時對相關成份股進行調整。
2、目標 ETF 投資策略
本基金投資目標 ETF 的兩種方式如下：
（1）申購和贖回：以申購/贖回對價進行申購贖回目標 ETF 或者按照目標
ETF 法律文件的約定以其他方式申購贖回目標 ETF。
（2）二級市場方式：在二級市場進行目標 ETF 基金份額的交易。
在投資運作過程中，本基金將在綜合考慮合規(guī)、風險、效率、成本等因素的
基礎上，決定采用一級市場申購贖回的方式或二級市場買賣的方式投資于目標
ETF。當目標 ETF 申購、贖回或交易模式進行了變更或調整，本基金也將作相應
的變更或調整。
3、股票投資策略
本基金可以直接投資本基金標的指數(shù)的成份股及備選成份股，該部分股票資
產投資主要采取完全復制策略，即按照標的指數(shù)的成份股構成及其權重構建基金
股票投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權重的變動進行相應調整。但特殊情
況（如流動性不足等），基金管理人可以使用其他合理方法進行適當?shù)奶娲?br/>4、存托憑證投資策略
本基金可根據(jù)投資目標，基于對基礎證券投資價值的深入研究判斷，進行存
托憑證的投資。
5、債券投資策略
本基金基于流動性管理及策略性投資的需要，可投資于債券，投資的目的是
招募說明書
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保證基金資產流動性，有效利用基金資產。本基金將密切關注國內外宏觀經(jīng)濟走
勢與我國財政、貨幣政策動向，自上而下地確定投資組合久期，并結合信用分析
等自下而上的個券選擇方法構建債券投資組合。
6、可轉換債券和可交換債券投資策略
本基金在對可轉換債券和可交換債券條款和標的公司基本面進行深入分析
研究的基礎上，利用定價模型進行估值分析，投資具有較高安全邊際和良好流動
性的可轉換債券和可交換債券。
7、資產支持證券投資策略
本基金將重點對市場利率、發(fā)行條款、支持資產的構成及質量、提前償還率、
風險補償收益和市場流動性等影響資產支持證券價值的因素進行分析，評估資產
支持證券的相對投資價值并做出相應的投資決策。
8、金融衍生工具投資策略
（1）股指期貨投資策略
本基金在股指期貨投資中將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，在風
險可控的前提下，參與股指期貨的投資。此外，本基金還將運用股指期貨來管理
特殊情況下的流動性風險。
（2）國債期貨投資策略
基金管理人將按照相關法律法規(guī)的規(guī)定，根據(jù)風險管理的原則，以套期保值
為目的，綜合考慮國債期貨和現(xiàn)貨基差、國債期貨的流動性、波動水平、套期保
值的有效性等指標，參與國債期貨的投資。
（3）股票期權投資策略
本基金將按照風險管理的原則，以套期保值為主要目的，選擇流動性好的股
票期權合約進行投資。
此外，本基金將關注股指期權及其他金融衍生工具的推出情況，如法律法規(guī)
或監(jiān)管機構允許基金投資前述以外的其他金融衍生工具，本基金將按屆時有效的
法律法規(guī)和監(jiān)管機構的規(guī)定，在充分評估金融衍生工具風險的基礎上，謹慎地進
行投資。
9、融資與轉融通證券出借投資策略
本基金在參與融資業(yè)務時，將通過對市場環(huán)境、利率水平、基金規(guī)模以及基
招募說明書
49
金申購贖回情況等因素的研究和判斷，決定融資規(guī)模。本基金管理人將充分考慮
融資業(yè)務的收益性、流動性及風險性特征，謹慎進行投資。
為更好實現(xiàn)投資目標，在加強風險防范并遵守審慎原則的前提下，本基金可
根據(jù)投資管理的需要參與轉融通證券出借業(yè)務。本基金將在分析市場情況、投資
者類型與結構、基金歷史申贖情況、出借證券流動性等因素的基礎上，合理確定
出借證券的范圍、期限和比例。
未來，隨著投資工具的發(fā)展和豐富，本基金可在不改變投資目標的前提下，
相應調整和更新相關投資策略，并在招募說明書更新中公告。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標 ETF 的比例不低于基金資產凈值的 90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約和國債期貨合約需繳納的交易保
證金后，本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈
值的 5%，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的 10%；
（4）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超
過該資產支持證券規(guī)模的 10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持
證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的 10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為 BBB 以上（含 BBB）的資產支持證
券。基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應
在評級報告發(fā)布之日起 3 個月內予以全部賣出；
（8）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金若參與股指期貨交易，應遵守以下投資限制：
招募說明書
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1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的 10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的 20%；
3）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
4）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產凈值的 20%；
（10）本基金若參與國債期貨交易，應遵守以下投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的 30%；
3）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產凈值的 30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例
的有關約定；
（11）本基金若參與國債期貨、股指期貨交易，在任何交易日日終，持有的
買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值
的 100%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、
資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
（12）本基金若參與股票期權交易，應遵守以下投資限制：
1）本基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產
凈值的 10%；
2）本基金開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權
的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)
金等價物；
3）本基金未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的 20%。其中，合
招募說明書
51
約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（13）本基金若參與融資業(yè)務，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股
票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的 95%；
（14）本基金若參與轉融通證券出借業(yè)務，應遵守以下投資限制：
1）參與轉融通證券出借業(yè)務的資產，不得超過基金資產凈值的 30%，其中，
出借期限在 10 個交易日以上的出借證券，納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流
動性受限證券的范圍；
2）參與轉融通證券出借業(yè)務的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的
50%；
3）最近 6 個月內日均基金資產凈值不得低于 2 億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權平
均計算；
5）因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金投資不符合上述比例限制的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
（15）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值
的 15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產
的投資；
（16）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（17）本基金資產總值不超過基金資產凈值的 140%；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境
內上市交易的股票合并計算；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成
份股流動性限制、目標 ETF 暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人
之外的因素致使基金投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定投資比例的，基金管理
人應當在相關證券可交易的 20 個交易日內進行調整。除上述第（1）、（2）、（7）、
招募說明書
52
（14）、（15）、（16）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基
金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標 ETF 暫
停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不
符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在相關證券可交易的 10 個交易日內
進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鹜顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的限制為準。
3、關聯(lián)交易
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
招募說明書
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法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
五、標的指數(shù)與業(yè)績比較基準
1、標的指數(shù)
本基金的標的指數(shù)為上證科創(chuàng)板 200 指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之
外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基
金管理人應當自該情形發(fā)生之日起十個工作日內向中國證監(jiān)會報告并提出解決
方案，如更換基金標的指數(shù)、轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同
等，并在 6 個月內召集基金份額持有人大會進行表決，基金份額持有人大會未成
功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理
人應按照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人
利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、業(yè)績比較基準
本基金的業(yè)績比較基準為：上證科創(chuàng)板 200 指數(shù)收益率*95%+銀行活期存款
利率（稅后）*5%。
本基金通過主要投資于目標 ETF，緊密跟蹤標的指數(shù)。因此，該指數(shù)能夠較
好地反映本基金的投資策略，能夠較為客觀地反映本基金的風險收益特征。
若本基金標的指數(shù)發(fā)生變更，基金業(yè)績比較基準相應調整，由基金管理人根
據(jù)標的指數(shù)變更情形履行適當程序并進行公告。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
六、風險收益特征
本基金為 ETF 聯(lián)接基金，目標 ETF 為股票型指數(shù)基金，其預期收益及預期
風險水平理論上高于混合型基金、債券型基金和貨幣市場基金。本基金主要通過
投資于目標 ETF 跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)以及標的指數(shù)所代表的證
券市場相似的風險收益特征。
本基金投資科創(chuàng)板股票，會面臨科創(chuàng)板機制下因投資標的、市場制度以及交
招募說明書
54
易規(guī)則等差異帶來的特有風險，包括但不限于股價波動較大的風險、流動性風險、
退市風險和市場風險等。
七、目標 ETF 的變更
目標 ETF 出現(xiàn)下述情形之一的，本基金將由投資于目標 ETF 的聯(lián)接基金變
更為直接投資該標的指數(shù)的指數(shù)基金，無需召開基金份額持有人大會；若屆時本
基金管理人已有以該指數(shù)作為標的指數(shù)的指數(shù)基金，則本基金將本著維護投資者
合法權益的原則，在履行適當程序后，與該指數(shù)基金合并或選取其他合適的指數(shù)
作為標的指數(shù)。相應地，基金合同中將刪除關于目標 ETF 的表述部分，或將變
更標的指數(shù)，屆時將由基金管理人另行公告。
1、目標 ETF 交易方式發(fā)生重大變更致使本基金的投資策略難以實現(xiàn)；
2、目標 ETF 終止上市；
3、目標 ETF 的基金合同終止；
4、目標 ETF 與其他基金進行合并；
5、目標 ETF 的基金管理人發(fā)生變更（但變更后的本基金與目標 ETF 的基金
管理人相同的除外）；
6、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
若目標 ETF 變更標的指數(shù)，本基金在履行適當程序后相應變更標的指數(shù)且
繼續(xù)投資于該目標 ETF。
八、基金管理人代表基金行使股東或債權人權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權人權利，保
護基金份額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產的安全與增值；
4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三
人牟取任何不當利益。
九、側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
招募說明書
55
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書“側袋機制”部分的
規(guī)定。
招募說明書
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第十部分 基金的財產
一、基金資產總值
基金資產總值是指基金擁有的目標 ETF 基金份額、各類有價證券、票據(jù)價
值、銀行存款本息、基金應收款項及其他資產的價值總和。
二、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬
戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管
人、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產賬戶以及其他基金財產賬戶相獨
立。
四、基金財產的保管和處分
本基金財產獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產，并由基
金托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自
有的財產承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產行使請求凍結、扣
押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產不得被處
分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等原
因進行清算的，基金財產不屬于其清算財產。基金管理人管理運作基金財產所產
生的債權，不得與其固有資產產生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基
金的基金財產所產生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產本身承擔的債務，
不得對基金財產強制執(zhí)行。
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第十一部分 基金資產估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的目標 ETF 基金份額、股票、債券、資產支持證券、銀行存款
本息、應收款項、股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權合約、其他投資等資
產及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資
產或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產或負債所產生的
溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價
值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事
件，使?jié)撛诠乐嫡{整對前一估值日的基金資產凈值的影響在 0.25%以上的，應對
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估值進行調整并確定公允價值。
四、估值方法
1、目標 ETF 的估值
本基金持有的目標 ETF 基金份額按估值日目標 ETF 的基金份額凈值估值。
如該日目標 ETF 未公布凈值，則按該日目標 ETF 最近公布的凈值估值。
2、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌
的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大
變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價
（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生
影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調整最近交易市價，確定公允價格。
（2）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。
3、處于未上市期間及流通受限的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值。
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
4、對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
5、對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取
估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估
值全價進行估值。
對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推
薦估值全價估值，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；?br/>招募說明書
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售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估
值。
6、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含
轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
7、對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價
值。
8、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
9、持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確
認利息收入。
10、因持有股票而享有的配股權，采用估值技術確定公允價值。
11、本基金投資股指期貨合約和國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行
估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用
最近交易日結算價估值。國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
12、本基金投資股票期權合約，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
13、本基金參與融資和轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)
會的相關規(guī)定進行估值。
14、本基金投資存托憑證的估值核算依照境內上市交易的股票執(zhí)行，國家有
最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
15、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部
門、自律規(guī)則的規(guī)定。
16、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
17、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
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如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
五、估值程序
1、基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。任一類基金份
額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金份額的基金資產凈值除以當日該類基
金份額的余額數(shù)量計算，精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入?；鸸?br/>理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其
規(guī)定。
基金管理人于每個估值日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定
公告。
2、基金管理人應每個估值日對基金資產估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產估值后，
將基金資產凈值和各類別基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核
無誤后，由基金管理人按約定對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內（含第 4 位）發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷
售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
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上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美漠?br/>事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
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金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、基金所投資的目標 ETF 發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
5、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
八、基金凈值的確認
基金資產凈值和各類別基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負
責進行復核。基金管理人應于每個估值日交易結束后計算當日的基金資產凈值和
各類別基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核確認
后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息予以公布。
九、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按上述“四、估值方法”的第 16 項進行估值時，
所造成的誤差不作為基金資產估值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或證券/期貨交易所、證券/期貨公司、登記機構、指
數(shù)編制機構、存款銀行、估值基準服務機構等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國
家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人
和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤
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的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但
基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
十、實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
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第十二部分 基金的收益與分配
一、基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可根據(jù)實際情況對本基
金進行收益分配，分配時間、分配方案及收益分配數(shù)額等內容，基金管理人可以
根據(jù)實際情況確定并按照有關規(guī)定公告；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，基金份額持有人
可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若基金
份額持有人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可
對各類別基金份額分別選擇不同的分紅方式；
3、本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權；
4、基于本基金的特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分配
后各類基金份額凈值有可能低于面值；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質性不
利影響的情況下，基金管理人在履行適當程序后，可調整基金收益的分配原則和
支付方式，無需召開基金份額持有人大會審議。
二、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的基金收益分配對象、分配
時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。
三、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在 2 日內在
規(guī)定媒介公告。
四、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由基金份額持有人自行
承擔。當基金份額持有人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他
手續(xù)費用時，基金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的
基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
五、實施側袋機制期間的收益分配
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本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配。
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第十三部分 基金費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公證費、仲裁費和
訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券/期貨/期權交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的開戶費用、賬戶維護費用；
10、基金投資目標 ETF 的相關費用（包括但不限于目標 ETF 的交易費用、
申贖費用等）；
11、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他
費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金基金財產中投資于目標 ETF 的部分不收取管理費。在通常情況下，
按前一日基金資產凈值扣除基金財產中目標 ETF 基金份額所對應資產凈值后剩
余部分（若為負數(shù)，則取 0）的 0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金管理費
E 為前一日基金資產凈值扣除基金財產中目標 ETF 基金份額所對應資產凈
值后剩余部分（若為負數(shù)，則取 0）
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前 5 個工作日內從基金財產中一次性支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指
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令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金基金財產中投資于目標 ETF 的部分不收取托管費。在通常情況下，
按前一日基金資產凈值扣除基金財產中目標 ETF 基金份額所對應資產凈值后剩
余部分（若為負數(shù)，則取 0）的 0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金托管費
E 為前一日基金資產凈值扣除基金財產中目標 ETF 基金份額所對應資產凈
值后剩余部分（若為負數(shù)，則取 0）
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前 5 個工作日內從基金財產中一次性支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指
令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
3、銷售服務費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，C 類基金份額的銷售服務費按前
一日 C 類基金份額基金資產凈值的 0.20%年費率計提。銷售服務費的計算方法如
下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H 為 C 類基金份額每日應計提的銷售服務費
E 為 C 類基金份額前一日基金資產凈值
C 類基金份額的銷售服務費每日計提，具體收取/返還方式如下：
（1）直銷機構
對于 C 類基金份額計提的銷售服務費，將在投資人贖回基金份額或基金合
同終止時隨贖回款（或清算款）一并返還給投資人。
（2）其他銷售機構
對于投資人持續(xù)持有期限未超過一年（即 365 天，下同）的 C 類基金份額，
計提的銷售服務費逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人
發(fā)送基金銷售服務費劃款指令，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月前 5 個工作日內從基金財產中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可
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抗力等，支付日期順延。
對于投資人持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，繼續(xù)計提的銷售服務
費將在投資人贖回相應基金份額或基金合同終止時隨贖回款（或清算款）一并返
還給投資人。
銷售服務費計提后按規(guī)定收取或返還投資者的金額以登記機構的計算結果
為準，基金托管人無需復核。
上述“一、基金費用的種類”中第 4－11 項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)
定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、標的指數(shù)許可使用費。本基金標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
四、實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行?；鹭敭a投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
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第十四部分 基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會計
年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進
行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更
換會計師事務所需在 2 日內在規(guī)定媒介公告。
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第十五部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、
《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息
披露的規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非
法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、
完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金信
息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）和《信息
披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金
投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資
料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。同時采用外文文本的，基金信
息披露義務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文
本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
元。
招募說明書
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五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基
金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產品的特性等涉及基金投資
者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息披
露及基金份額持有人服務等內容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信息
發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載
在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新
一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產保管及基金運
作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產品資料概要的信息發(fā)生重大變
更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在規(guī)定
網(wǎng)站，基金銷售機構亦應在銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點登載更新的基金產品資料概
要；基金產品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基
金終止運作的，基金管理人不再更新基金產品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的三日前，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公告登
載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產品資料概要、
《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，基金銷售機構亦應將基金產品
資料概要登載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應當同時將《基金合
同》、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披
露招募說明書的當日登載于規(guī)定媒介上。
招募說明書
72
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金
合同》生效公告。
基金合同生效公告中將說明基金募集情況及基金管理人、基金管理人高級管
理人員、基金經(jīng)理等人員以及基金管理人股東持有的基金份額、承諾持有的期限
等情況。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應
當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類別基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日
的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日的各類別
基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半
年度和年度最后一日的各類別基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金
銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉?br/>度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師
事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將
中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起 15 個工作日內，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中
期報告或者年度報告。
招募說明書
73
基金管理人應在年度報告、中期報告、季度報告中分別披露基金管理人、基
金管理人高級管理人員、基金經(jīng)理等人員以及基金管理人股東持有基金的份額、
期限及期間的變動情況。
如報告期內出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情
形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產情況及其
流動性風險分析等。
（七）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在 2 日內編制臨時報告書，
并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產
生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事
務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制
人變更；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門
負責人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近 12 個月內變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近 12 個月內變動超過百分之
招募說明書
74
三十；
11、涉及基金管理業(yè)務、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到
重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管
業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提
方式和費率發(fā)生變更；
16、任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
21、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
22、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
23、本基金推出新業(yè)務或服務；
24、本基金變更標的指數(shù)；
25、本基金變更目標 ETF；
26、本基金增加、減少或調整基金份額類別設置，調整基金份額分類辦法及
規(guī)則；
27、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價
格產生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（八）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消
息可能對基金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份
額持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。
招募說明書
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（九）清算報告
《基金合同》終止的，基金管理人應當依法組織基金財產清算小組對基金財
產進行清算并作出清算報告。清算報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計，并由律師事務所出具法律意見書。基金財產清算小組
應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上。
（十）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（十一）投資資產支持證券的信息披露
若本基金投資資產支持證券，基金管理人應在本基金中期報告及年度報告中
披露其持有的資產支持證券總額、資產支持證券市值占基金凈資產的比例和報告
期內所有的資產支持證券明細。
若本基金投資資產支持證券，基金管理人應在本基金季度報告中披露其持有
的資產支持證券總額、資產支持證券市值占基金凈資產的比例和報告期末按市值
占基金凈資產比例大小排序的前 10 名資產支持證券明細。
（十二）投資股指期貨的信息披露
若本基金投資股指期貨，基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告
等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露股指期貨交易情況，包括交易政
策、持倉情況、損益情況、風險指標等，并充分揭示股指期貨交易對基金總體風
險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標等。
（十三）投資國債期貨的信息披露
若本基金投資國債期貨，基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告
等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括交易政
策、持倉情況、損益情況、風險指標等，并充分揭示國債期貨交易對本基金總體
風險的影響以及是否符合既定的交易政策和交易目標等。
（十四）投資股票期權的信息披露
若本基金投資股票期權，基金管理人應當在定期信息披露文件中披露參與股
票期權交易的有關情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風險指標、估值
方法等，并充分揭示股票期權交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投
招募說明書
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資政策和投資目標。
（十五）投資目標 ETF 的信息披露
本基金在定期報告和招募說明書（更新）中應設立專門章節(jié)披露所持目標
ETF 的相關情況并揭示相關風險：
1、投資政策、持倉情況、損益情況、凈值披露時間等；
2、交易及持有目標 ETF 產生的費用，包括申購費、贖回費、銷售服務費、
管理費、托管費等，在招募說明書（更新）中列明計算方法并舉例說明；
3、持有的目標 ETF 發(fā)生的重大影響事件，如轉換運作方式、與其他基金合
并、終止基金合同以及召開基金份額持有人大會等；
4、本基金投資于基金管理人以及基金管理人關聯(lián)方所管理基金的情況。
（十六）參與融資和轉融通證券出借交易的信息披露
若本基金參與融資和轉融通證券出借交易，基金管理人應當在季度報告、中
期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露參與融資和轉
融通證券出借交易情況，包括投資策略、業(yè)務開展情況、損益情況、風險及其管
理情況等，并就轉融通證券出借業(yè)務在報告期內發(fā)生的重大關聯(lián)交易事項做詳細
說明。
（十七）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)定。
（十八）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
當相關法律法規(guī)關于上述信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，基金管理人將按最新
規(guī)定進行信息披露。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息
披露內容與格式準則等法律法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
招募說明書
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價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等
相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金
信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專
業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后 10
年，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自辦公場所，供社會公眾查閱、復制。
八、暫停或延遲信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息：
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、基金所投資的目標 ETF 發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
5、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
招募說明書
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第十六部分 側袋機制
一、側袋機制的實施條件和程序
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金
份額持有人大會。
基金管理人應當在啟用側袋機制后及時發(fā)布臨時公告，并及時聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
二、實施側袋機制期間基金份額的申購與贖回
1、啟用側袋機制當日，本基金登記機構以基金份額持有人的原有賬戶份額
為基礎，確認相應側袋賬戶基金份額持有人名冊和份額；當日收到的申購申請，
按照啟用側袋機制后的主袋賬戶份額辦理；當日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬
戶份額的贖回申請并支付贖回款項。
2、實施側袋機制期間，基金管理人不辦理側袋賬戶份額的申購、贖回和轉
換；同時，基金管理人按照基金合同和招募說明書的約定辦理主袋賬戶份額的贖
回，并根據(jù)主袋賬戶運作情況確定申購政策。
3、除基金管理人應按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖
回外，本招募說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規(guī)定適用于主
袋賬戶份額。巨額贖回按照單個開放日內主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一開放
日主袋賬戶總份額的 10%認定。
4、申購贖回的具體事項安排詳見基金管理人屆時的相關公告。
三、實施側袋機制期間的基金投資
側袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、
投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應當以主袋賬戶資產為基準。
基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后 20 個交易日內完成對主袋賬戶投
資組合的調整，因資產流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資產處置變現(xiàn)以外的其他投資操
招募說明書
79
作。
四、實施側袋機制期間的基金估值
本基金實施側袋機制的，基金管理人和基金托管人應對主袋賬戶資產進行估
值并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
五、側袋賬戶中特定資產的處置變現(xiàn)和支付
特定資產以可出售、可轉讓、恢復交易等方式恢復流動性后，基金管理人應
當按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產予以處置變現(xiàn)等方式，
及時向側袋賬戶份額持有人支付對應變現(xiàn)款項。
基金管理人應當在終止側袋機制后及時聘請符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
六、側袋機制的信息披露
1、臨時公告
在啟用側袋機制、處置特定資產、終止側袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者
利益產生重大影響的事項后基金管理人應及時發(fā)布臨時公告。
2、基金凈值信息
基金管理人應按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息
披露方式和頻率披露主袋賬戶的基金凈值信息。實施側袋機制期間本基金暫停披
露側袋賬戶份額凈值和累計凈值。
3、定期報告
側袋機制實施期間，基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內特定資
產處置進展情況，披露報告期末特定資產可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，應同時注明
不作為特定資產最終變現(xiàn)價格的承諾。
七、本部分關于側袋機制的相關規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的
部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容被取消或變更的，或將來法
律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則針對側袋機制的內容有進一步規(guī)定的，基金管理人經(jīng)與基金托
管人協(xié)商一致并履行適當程序后，可直接對本部分內容進行修改、調整和補充，
無需召開基金份額持有人大會審議。
招募說明書
80
第十七部分 風險揭示
一、系統(tǒng)性風險
系統(tǒng)性風險是指由于經(jīng)濟、政治、社會環(huán)境等因素的變化對證券價格造成的
影響，其主要包括利率風險、政策風險、經(jīng)濟周期風險、購買力風險。
1、利率風險：對于股票投資而言，利率的變化將導致證券市場資金供求狀
況、上市公司的融資成本和利潤水平等發(fā)生變化，同時改變市場參與者對于后市
利率變化方向及幅度的預期，這將直接影響證券價格發(fā)生變化，進而影響本基金
的收益水平。對于債券投資而言，利率的變化不僅會影響債券的價格及投資人對
于后市的預期，而且會帶來票息的再投資風險，對基金的收益造成影響。
2、政策風險：因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、產業(yè)政策、區(qū)域
發(fā)展政策、進出口貿易政策等）發(fā)生變化，導致市場價格波動而產生風險。
3、經(jīng)濟周期風險：宏觀經(jīng)濟運行具有周期性的特點，宏觀經(jīng)濟的運行狀況
將直接影響上市公司的經(jīng)營、盈利情況。證券市場對宏觀經(jīng)濟運行狀況的直接反
應將影響本基金的收益水平。
4、購買力風險：購買力風險又稱通貨膨脹風險，是由于通貨膨脹、貨幣貶
值造成投資人實際收益水平下降的風險。
二、非系統(tǒng)性風險
非系統(tǒng)性風險是指個別行業(yè)或個別證券特有的風險，包括上市公司經(jīng)營風
險、信用風險等。
1、經(jīng)營風險：上市公司的經(jīng)營狀況受多種因素影響，如市場、技術、競爭、
管理、財務等都會導致公司盈利發(fā)生變化，從而導致股票價格變動的風險。
2、信用風險：指基金在交易過程發(fā)生交收違約，或者基金所投資債券的發(fā)
行人出現(xiàn)違約、無法支付到期本息，或者由于債券發(fā)行人信用等級下降等原因造
成的基金資產損失的風險。
三、運作管理風險
1、管理風險：指在基金管理運作過程中，由于基金管理人的知識、經(jīng)驗、
判斷、決策等主觀因素的限制而影響其對信息的占有以及對經(jīng)濟形勢、證券價格
走勢的判斷而產生的風險，或者由于基金管理人內部控制不完善而導致基金財產
招募說明書
81
損失的風險。
2、交易風險：指在基金投資交易過程中由于各種原因造成的風險。
3、運作風險：由于運營系統(tǒng)、網(wǎng)絡系統(tǒng)、計算機或交易軟件等發(fā)生技術故
障等突發(fā)情況而造成的風險，或者由于操作過程中的疏忽和錯誤而產生的風險。
4、道德風險：指業(yè)務人員道德行為違規(guī)產生的風險，包括由內幕交易、違
規(guī)操作、欺詐行為等原因造成的風險。
四、流動性風險
（一）本基金的申購、贖回安排
投資者請參見基金合同及招募說明書中“基金份額的申購與贖回”的相關內
容，詳細了解本基金的申購贖回安排，注意相應的流動性風險，合理安排投資計
劃。
（二）本基金擬投資市場、行業(yè)及資產的流動性風險
本基金為 ETF 聯(lián)接基金。在投資方向與投資比例方面，本基金投資于目標
ETF 的比例不低于基金資產凈值的 90%，其余資產投資于標的指數(shù)成份股（含
存托憑證）、備選成份股（含存托憑證）、非標的指數(shù)成份股、債券等具有良好流
動性的金融工具。本基金擬投資的市場和擬投資的投資標的都具有較高的流動
性，在正常情況下，目標 ETF 在開放日開放申購贖回及二級市場上市交易的機
制安排可以滿足本基金日常的投資管理需要及應對贖回的資金調撥需求。本基金
的標的指數(shù)具有市場容量大、成交額可觀的特點，是具有較強變現(xiàn)能力的優(yōu)質資
產。但在極端的、特殊的市場情況下，若所投資的市場普遍面臨流動性風險，本
基金投資標的的流動性風險也將在一定程度上影響本基金的資產變現(xiàn)能力及贖
回款項支付能力。
基金管理人將密切關注各類資產及投資標的的交易活躍程度與價格的連續(xù)
性情況，評估各類資產及投資標的占基金資產的比例并進行動態(tài)調整，以滿足基
金運作過程中的流動性要求，應對流動性風險。
（三）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額
總數(shù)后的余額）超過前一開放日的基金總份額的 10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
招募說明書
82
當本基金出現(xiàn)巨額贖回情形時，基金管理人經(jīng)內部決策，將運用多種流動性
風險管理工具處理贖回申請，以應對流動性風險，保護基金份額持有人利益。具
體措施詳見基金合同及招募說明書中“基金份額的申購與贖回”中“巨額贖回的
情形及處理方式”的相關內容。
（四）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可
依照法律法規(guī)及基金合同的約定，綜合運用各類流動性風險管理工具，對贖回申
請進行適度調整，作為特定情形下基金管理人流動性風險管理的輔助措施，備用
的流動性風險管理工具包括但不限于：
1、暫停接受贖回申請
投資者請參見基金合同及招募說明書中“基金份額的申購與贖回”中的“暫
停贖回或延緩支付贖回款項的情形”和“巨額贖回的情形及處理方式”，詳細了
解本基金暫停接受贖回申請的情形及程序。
在此情形下，投資者的贖回申請不被基金管理人接受。
2、延期辦理贖回申請
投資者請參見基金合同及招募說明書中“基金份額的申購與贖回”中的“巨
額贖回的情形及處理方式”，詳細了解本基金延期辦理贖回申請的情形及程序。
在此情形下，投資者的部分贖回申請可能被延期辦理，同時投資者完成基金
贖回時的基金份額凈值可能與其提交贖回申請時的基金份額凈值不同。
3、延緩支付贖回款項
投資者請參見基金合同及招募說明書中“基金份額的申購與贖回”中的“暫
停贖回或延緩支付贖回款項的情形”，詳細了解本基金延緩支付贖回款項的情形
及程序。
在此情形下，投資者接收贖回款項的時間將可能比正常情形下有所延遲，可
能對投資者的資金安排帶來不利影響。
4、暫?；鸸乐?br/>投資者請參見基金合同及招募說明書中“基金資產估值”中的“暫停估值的
情形”，詳細了解本基金暫停估值的情形。
在此情形下，投資者一方面沒有可供參考的基金份額凈值，另一方面基金管
招募說明書
83
理人可暫停接受投資者的申購、贖回申請或延緩支付贖回款項，可能導致投資者
無法申購、贖回本基金或接收贖回款項的時間比正常情形下有所延遲。
5、擺動定價機制
當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確保基金估值的公平性。擺動定價機制指當本基金遭遇大額申購贖回時，通過
調整基金份額凈值的方式，將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申
購、贖回的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資
者的合法權益不受損害并得到公平對待。當日參與申購、贖回交易的投資者存在
承擔申購或者贖回產生的交易及其他成本的風險。
6、收取短期贖回費
本基金對持續(xù)持有期少于 7 日的投資人，收取 1.50%的贖回費，并全額計入
基金財產。贖回費在投資者贖回基金份額時收取。
7、實施側袋機制
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
側袋機制是一種流動性風險管理工具，是將特定資產分離至專門的側袋賬戶
進行處置清算，并以處置變現(xiàn)后的款項向基金份額持有人進行支付，目的在于有
效隔離并化解風險。但基金啟用側袋機制后，側袋賬戶份額將停止披露基金份額
凈值，并不得辦理申購、贖回和轉換，僅主袋賬戶份額根據(jù)基金合同和招募說明
書的約定開放贖回，因此啟用側袋機制時持有基金份額的持有人將在啟用側袋機
制后同時持有主袋賬戶份額和側袋賬戶份額，側袋賬戶份額不能贖回，其對應特
定資產的變現(xiàn)時間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅
低于啟用側袋機制時的特定資產的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
實施側袋機制期間，因本基金不披露側袋賬戶份額的凈值，即便基金管理人
在基金定期報告中披露報告期末特定資產可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特
定資產最終變現(xiàn)價格的承諾，因此對于特定資產的公允價值和最終變現(xiàn)價格，基
金管理人不承擔任何保證和承諾的責任。
基金管理人將根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購政策，因此實施側袋機制
招募說明書
84
后主袋賬戶份額存在暫停申購的可能。
啟用側袋機制后，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時以主
袋賬戶資產為基準，不能反映側袋賬戶特定資產的真實價值及變化情況。
8、中國證監(jiān)會認定的其他措施。
五、本基金特定風險
1、目標 ETF 的風險
本基金為 ETF 聯(lián)接基金，主要投資于目標 ETF，因此目標 ETF 面臨的風險
（例如目標 ETF 的管理風險與操作風險、目標 ETF 基金份額二級市場交易價格
折溢價的風險和目標 ETF 技術風險等風險）可能直接或間接成為本基金的風險。
2、與目標 ETF 業(yè)績差異的風險
本基金為目標 ETF 的聯(lián)接基金，但由于投資策略、投資限制、申贖方式、
運作機制、交易方式等方面與目標 ETF 不同，本基金的業(yè)績表現(xiàn)與目標 ETF 的
業(yè)績表現(xiàn)可能出現(xiàn)差異。
3、標的指數(shù)的風險
（1）標的指數(shù)波動的風險
標的指數(shù)成份股的價格可能受到政治因素、經(jīng)濟因素、上市公司經(jīng)營狀況、
投資人心理和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數(shù)波動，從而使基金收
益水平發(fā)生變化，產生風險。
（2）標的指數(shù)變更的風險
根據(jù)基金合同規(guī)定，如出現(xiàn)變更標的指數(shù)的情形，本基金將變更標的指數(shù)，
投資組合將隨之調整，基金的收益風險特征將與新的標的指數(shù)保持一致，投資人
須承擔此項調整帶來的風險與成本。
（3）標的指數(shù)成份股停牌的風險
1）標的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時，
基金可能因無法及時調整投資組合而導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
本基金運作過程中，當標的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨退市風險，且
指數(shù)編制機構暫未作出調整的，基金管理人應當按照基金份額持有人利益優(yōu)先的
原則，履行內部決策程序后及時對相關成份股進行調整，可能影響投資者的投資
損益并使基金產生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
招募說明書
85
2）本基金為 ETF 聯(lián)接基金，主要投資于目標 ETF，因此目標 ETF 在成份股
停牌時可能面臨的風險（例如目標 ETF 基金份額二級市場交易價格折溢價的風
險、跟蹤誤差加大的風險、投資者無法贖回全部或部分 ETF 份額的風險等）可
能直接或間接成為本基金的風險。
（4）標的指數(shù)值計算出錯的風險
盡管指數(shù)公司將采取一切必要措施以確保指數(shù)的準確性，但不對此作任何保
證，亦不因指數(shù)的任何錯誤對任何人負責。因此，如果標的指數(shù)值出現(xiàn)錯誤，投
資人參考指數(shù)值進行投資決策，則可能導致?lián)p失。
4、跟蹤偏離風險及跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
本基金主要通過投資于目標 ETF 基金份額跟蹤標的指數(shù)，以下因素可能會
導致基金的投資組合與跟蹤基準之間產生偏離，也可能使基金的跟蹤誤差控制未
達約定目標：
（1）目標 ETF 與標的指數(shù)的偏離。
（2）基金買賣目標 ETF 時所產生的價格差異、交易成本和交易沖擊。
（3）基金調整資產配置結構時所產生的跟蹤誤差。
（4）基金申購、贖回因素所產生的跟蹤誤差。
（5）基金現(xiàn)金資產拖累所產生的跟蹤誤差。
（6）基金的管理費、托管費等費用所產生的跟蹤誤差。
（7）其他因素所產生的偏差。
在正常市場情況下，本基金的風險控制目標是追求日均跟蹤偏離度的絕對值
不超過 0.35%，年跟蹤誤差不超過 4%。如因標的指數(shù)編制規(guī)則調整或其他因素
導致本基金的跟蹤誤差控制未達約定目標，本基金凈值表現(xiàn)與指數(shù)價格走勢可能
發(fā)生較大偏離。
5、指數(shù)編制機構停止服務的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構可
能由于各種原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情
形發(fā)生之日起十個工作日內向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標的
指數(shù)、轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在 6 個月內召集
基金份額持有人大會進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表
招募說明書
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決未通過的，基金合同終止。投資人將面臨更換基金標的指數(shù)、轉換運作方式、
與其他基金合并或者終止基金合同等風險。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理
人應按照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人
利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。該期間由于標的指數(shù)不再更新等原因可能導致
指數(shù)表現(xiàn)與相關市場表現(xiàn)存在差異，影響投資收益。
6、投資資產支持證券的風險
本基金可投資資產支持證券，可能面臨信用風險、利率風險、流動性風險、
提前償付風險、操作風險和法律風險等，由此可能會給基金凈值帶來不利影響或
損失。
7、投資股指期貨的風險
本基金可投資股指期貨，需承受投資股指期貨帶來的市場風險、信用風險、
流動性風險、操作風險和保證金風險等。市場風險是指由于股指期貨價格波動而
給投資人帶來的風險。信用風險是指期貨經(jīng)紀公司違約而產生損失的風險。流動
性風險是指由于股指期貨合約無法及時變現(xiàn)所帶來的風險。操作風險是指由于內
部流程的不完善，業(yè)務人員出現(xiàn)差錯或者疏漏，或者系統(tǒng)出現(xiàn)故障等原因造成損
失的風險。保證金風險是指由于無法及時籌措資金滿足建立或維持股指期貨合約
頭寸所要求的保證金而帶來的風險。
8、投資國債期貨的風險
本基金可投資國債期貨，可能面臨市場風險、基差風險、流動性風險等。市
場風險是因期貨市場價格波動使所持有的期貨合約價值發(fā)生變化的風險?；铒L
險是期貨市場的特有風險之一，是指由于期貨與現(xiàn)貨間的價差的波動，影響套期
保值或套利效果，使之發(fā)生意外損益的風險。流動性風險可分為兩類：一類為流
通量風險，是指期貨合約無法及時以所希望的價格建立或了結頭寸的風險，此類
風險往往是由市場缺乏廣度或深度導致的；另一類為資金量風險，是指資金量無
法滿足保證金要求，使得所持有的頭寸面臨被強制平倉的風險。
9、投資股票期權的風險
本基金可投資股票期權，主要面臨的風險包括市場風險、流動性風險、杠桿
風險、信用風險和操作風險等。期權價格主要受到標的資產價格水平、標的資產
招募說明書
87
價格波動率、期權到期時間、市場利率水平等因素的影響，當市場行情發(fā)生變化
時，期權的價值也會隨之波動。相較于股票市場，期權市場的流動性相對較低，
部分期權合約可能存在交易不活躍、買賣價差較大的情況，持有的股票期權可能
遇到無法成交、平倉出局的情況。期權具有杠桿效應，只需支付相對較小的權利
金，就可以獲得較大的投資收益，杠桿效應在放大收益的同時也會放大損失，在
市場不利的情況下，可能會面臨較大的虧損。期權交易涉及多方參與，在交易過
程中，可能會存在違約或其他信用風險。期權交易同時還會面臨著各類操作風險。
10、投資存托憑證的風險
本基金可投資國內依法發(fā)行上市的存托憑證，基金凈值可能受到存托憑證的
境外基礎證券價格波動影響，與存托憑證的境外基礎證券、境外基礎證券的發(fā)行
人及境內外交易機制相關的風險可能直接或間接成為本基金的風險。
11、參與融資業(yè)務的風險
本基金可參與融資業(yè)務，面臨的風險主要包括流動性風險、信用風險等，由
此可能會給基金凈值帶來不利影響或損失。
12、參與轉融通證券出借業(yè)務的風險
本基金可參與轉融通證券出借業(yè)務，面臨的風險包括但不限于流動性風險、
信用風險、市場風險和其他風險。流動性風險指本基金面臨大額贖回時可能因轉
融通證券出借的原因，發(fā)生無法及時變現(xiàn)支付贖回款項的風險。信用風險指轉融
通證券出借對手方可能無法及時歸還出借證券、無法支付相應權益補償及相關費
用的風險。市場風險指證券出借后，可能面臨出借期間無法及時處置證券的市場
風險。其他風險指如宏觀政策變化、證券市場劇烈波動、個別證券出現(xiàn)重大事件、
交易對手方違約、業(yè)務規(guī)則調整、信息技術不能正常運行等風險。
13、投資科創(chuàng)板股票的風險
本基金投資科創(chuàng)板股票，會面臨科創(chuàng)板機制下因投資標的、市場制度以及交
易規(guī)則等差異帶來的特有風險，包括但不限于如下特殊風險：
（1）股價波動較大的風險?？苿?chuàng)板股票競價交易設置較寬的漲跌幅限制，
可能存在較大的股票價格波動；
（2）流動性風險。科創(chuàng)板投資者門檻較高，整體流動性可能相對較弱；此
外投資者可能在特定階段對科創(chuàng)板個股形成一致性預期，存在基金持有股票無法
招募說明書
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正常成交的風險；
（3）退市風險?？苿?chuàng)板執(zhí)行比主板更為嚴格的退市標準，且退市程序存在
一定差別，因此上市公司退市風險更大，可能會對基金凈值產生影響；
（4）市場風險?？苿?chuàng)板企業(yè)相對集中于高新技術和戰(zhàn)略新興產業(yè)領域，部
分企業(yè)為初創(chuàng)型公司，企業(yè)未來盈利、現(xiàn)金流、估值等均存在不確定性，個股投
資風險加大。
14、基金合同提前終止的風險
本基金為發(fā)起式基金，《基金合同》生效之日起三年后的對應日，若基金資
產凈值低于 2 億元，基金合同自動終止，且不得通過召開基金份額持有人大會延
續(xù)基金合同期限。若屆時的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)生變化，上述終止規(guī)定
被取消、更改或補充，則本基金可以參照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定
執(zhí)行。基金份額持有人可能面臨基金合同提前終止的不確定性風險。
六、本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構對基金的風險評
級可能不一致的風險
本基金基金合同、招募說明書等法律文件中涉及基金風險收益特征或風險狀
況的表述僅為主要基于基金投資方向與策略特點的概括性表述；而本基金各銷售
機構依據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《基金募集機構投資者適當性管理實施
指引（試行）》及內部評級標準，將基金產品按照風險由低到高順序進行風險級
別評定劃分，其風險評級結果所依據(jù)的評價要素可能更多、范圍更廣，與本基金
法律文件中的風險收益特征或風險狀況表述并不必然一致或存在對應關系。同
時，不同銷售機構因其采取的具體評價標準和方法的差異，對同一產品風險級別
的評定也可能各有不同；銷售機構還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及基金實際運
作情況等適時調整對本基金的風險評級。敬請投資人知悉，在購買本基金時按照
銷售機構的要求完成風險承受能力與產品風險之間的匹配檢驗，并須及時關注銷
售機構對于本基金風險評級的調整情況，謹慎作出投資決策。
七、其他風險
除以上主要風險以外，基金還可能遇到以下風險：
1、因技術因素而產生的風險，如基金在交易時所采用的電腦系統(tǒng)可能因突
發(fā)性事件或不可抗力原因出現(xiàn)故障，由此給基金投資帶來風險；
招募說明書
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2、因基金業(yè)務快速發(fā)展而在制度建設、人員配備、內控制度建立等方面不
完善而產生的風險；
3、因人為因素而產生的風險，如基金經(jīng)理違反職業(yè)操守的道德風險，以及
因內幕交易、欺詐行為等產生的違規(guī)風險；
4、人才流失風險，基金管理人主要業(yè)務人員的離職如基金經(jīng)理的離職等可
能會在一定程度上影響工作的連續(xù)性，并可能對基金運作產生影響；
5、因業(yè)務競爭壓力可能產生的風險；
6、因不可預見或不可抗力因素導致的風險，如戰(zhàn)爭、自然災害等可能導致
基金資產的損失，影響基金收益水平；
7、其他意外導致的風險。
招募說明書
90
第十八部分 基金的終止與清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大
會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定
和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，經(jīng)履行適當程序，
由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后 2 日內在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內
成立基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)
督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
招募說明書
91
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
五、基金財產清算剩余資產的分配
依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構認購、申購的 C 類基金份額計提的銷售服
務費，或者通過其他銷售機構認購、申購且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金
份額繼續(xù)計提的銷售服務費，都將在基金合同終止時隨剩余資產分配款項一并返
還給投資者。
六、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備
案后 5 個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
七、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
招募說明書
92
第十九部分 基金合同內容摘要
一、基金管理人、基金托管人、基金份額持有人的權利、義務
1、基金管理人的權利
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括但不
限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）自行擔任登記機構和/或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦
理基金登記業(yè)務并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回及轉換申
請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利
益行使因基金財產投資于證券所產生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資、轉融
通證券出借業(yè)務；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者
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實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券/期貨經(jīng)紀商或其他為
基金提供服務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、
贖回、轉換、定期定額投資、非交易過戶、轉托管和收益分配等業(yè)務規(guī)則；
（17）在不違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定且對基金份額持有人利益無實質性不利
影響的前提下，為支付本基金應付的贖回、交易清算等款項，基金管理人有權代
表基金份額持有人以基金資產作為質押進行融資或其他相關業(yè)務；
（18）自行或委托第三方機構辦理本基金的交易、清算、估值、結算等業(yè)務；
（19）代表基金份額持有人的利益行使因基金財產投資于目標 ETF 所產生
的權利，基金合同另有約定的除外；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、基金管理人的義務
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括但不
限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產；
（5）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，
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確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及
報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，但因監(jiān)管機構、司法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外
部專業(yè)顧問提供服務需要提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)會
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法
權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基
金事務的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其
招募說明書
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他法律行為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利
息在基金募集期結束后 30 日內退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
3、基金托管人的權利
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括但不
限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產、其他當事人的利益造成重大損失的
情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
4、基金托管人的義務
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不
限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產托管事宜；
（3）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同的
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基金財產相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但因監(jiān)管機構、司
法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需要提供的
情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基
金份額申購、贖回價格及法律法規(guī)規(guī)定的相關內容；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果
基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取
了適當?shù)拇胧?br/>（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于法
律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名
冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
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分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產損失時，應承擔賠償責任，其賠償
責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
5、基金份額持有人的權利
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利包括
但不限于：
（1）分享基金財產收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）按照本基金合同的約定出席或者委派代表出席目標 ETF 基金份額持有
人大會并對目標 ETF 基金份額持有人大會審議事項行使表決權；
（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
6、基金份額持有人的義務
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務包括
但不限于：
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（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產品資料概要等信息
披露文件；
（2）了解所投資基金產品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?br/>（9）提供基金管理人和監(jiān)管機構依法要求提供的信息，以及不時的更新和
補充，并保證其真實性；
（10）遵守基金管理人、基金托管人、銷售機構和登記機構的相關交易及業(yè)
務規(guī)則；
（11）發(fā)起資金提供方持有認購的基金份額不少于 3 年，法律法規(guī)或監(jiān)管機
構另有規(guī)定的除外；
（12）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代
表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。基金份額持有人持有的每一基金份
額擁有平等的投票權。
鑒于本基金是目標 ETF 的聯(lián)接基金，本基金的基金份額持有人可以憑所持
有的本基金基金份額出席或者委派代表出席目標 ETF 的基金份額持有人大會并
參與表決，其持有的享有表決權的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為：在目標 ETF 基金
份額持有人大會的權益登記日，本基金持有目標 ETF 基金份額的總數(shù)乘以該基
金份額持有人所持有的本基金份額占本基金總份額的比例。計算結果按照四舍五
入的方法，保留到整數(shù)位。
本基金的基金管理人不應以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有
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人以目標 ETF 的基金份額持有人的身份行使目標 ETF 的基金份額持有人大會的
表決權，但可接受本基金的特定基金份額持有人的委托以本基金的基金份額持有
人代理人的身份出席目標 ETF 的基金份額持有人大會并參與表決。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標
ETF 基金份額持有人大會的，須先遵照本基金基金合同的約定召開本基金的基金
份額持有人大會。本基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標 ETF
基金份額持有人大會的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議
召開或召集目標 ETF 基金份額持有人大會。
本基金份額持有人大會不設日常機構。
（一）召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會（法
律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外）：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費率；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）基金管理人代表本基金基金份額持有人提議召開或召集目標 ETF 基
金份額持有人大會；
（12）單獨或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金
份額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書
面要求召開基金份額持有人大會；
（13）對基金合同當事人權利和義務產生重大影響的其他事項；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額
招募說明書
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持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內且對基金份額持有人利益
無實質性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修
改，不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收?。?br/>（2）調整本基金的申購費率、調低銷售服務費率或變更收費方式；
（3）增加、減少或調整基金份額類別設置，停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售
或調整基金份額分類辦法及規(guī)則；
（4）基金推出新業(yè)務或服務；
（5）調整有關基金認購、申購、贖回、轉換、定期定額投資、基金交易、
收益分配、非交易過戶、轉托管、質押等業(yè)務的規(guī)則；
（6）按照本基金合同約定，由目標 ETF 的聯(lián)接基金變更為直接投資該標的
指數(shù)的指數(shù)基金；
（7）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（8）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（9）由于目標 ETF 變更標的指數(shù)、變更交易方式、終止上市、基金合同終
止、與其他基金進行合并等情形而變更基金投資目標、范圍或策略；
（10）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起 10 日內決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當
由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起 60 日內召開并告知基金管理
招募說明書
101
人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當
自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）的基
金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄?br/>人應當自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定
之日起 60 日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代
表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前
30 日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，
基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前 30 日，在規(guī)定媒介公
告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
招募說明書
102
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見
的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3
個月以后、6 個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于
本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或基金合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址或
系統(tǒng)。通訊開會應以書面方式或基金合同約定的其他方式進行表決。
招募說明書
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在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個工作日內連
續(xù)公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會
議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內，就原定審議事項重
新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他人代表出具
表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的
代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符
合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。
3、在法律法規(guī)和監(jiān)管機構允許的情況下，本基金的基金份額持有人亦可采
用其他非書面方式授權其代理人出席基金份額持有人大會，具體方式在會議通知
中列明。
4、在會議召開方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場方式或者以現(xiàn)場方式與
非現(xiàn)場方式相結合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和通
訊方式開會的程序進行。表決方式上，基金份額持有人也可以采用網(wǎng)絡、電話或
其他方式進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中載明。
（五）議事內容與程序
1、議事內容及提案權
招募說明書
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議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應
當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定
和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能
主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人
授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有
人和代理人所持表決權的二分之一以上（含二分之一）選舉產生一名基金份額持
有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席
或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決
截止日期后 2 個工作日內在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證
機關監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項所規(guī)定的須以
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特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除基金合同另有約定外，
轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基
金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時監(jiān)督員及公證機關均認為有充分的
相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通知中規(guī)定的確認基金份額持有人身份文件的
表決視為有效出席的基金份額持有人，表面符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有
效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具表決意
見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票
人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷
疑，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清
點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
招募說明書
106
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金
托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進
行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代
表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起 5 日內報中國證監(jiān)會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起 2 日內在規(guī)定媒介上公告。如果采用
通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公
證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
（九）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人
和側袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關
基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人
持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關
基金份額 10%以上（含 10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登
記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分
之一）；
4、在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
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107
于在權益登記日相關基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額持有
人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授
權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的 50%以上
（含 50%）選舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持
人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過；
7、特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過。
同一主側袋賬戶內的每份基金份額具有平等的表決權。
（十）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表
決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)
管規(guī)則修改導致相關內容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并
提前公告后，可直接對本部分內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大
會審議。
三、基金合同的變更、終止與基金財產的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，經(jīng)履行適當程
序，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后 2 日內在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新
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108
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內
成立基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)
督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類
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109
基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構認購、申購的 C 類基金份額計提的銷售服
務費，或者通過其他銷售機構認購、申購且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金
份額繼續(xù)計提的銷售服務費，都將在基金合同終止時隨剩余資產分配款項一并返
還給投資者。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備
案后 5 個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
四、爭議的處理
各方當事人同意，因《基金合同》而產生的或與《基金合同》有關的一切爭
議，應經(jīng)友好協(xié)商解決，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交
上海國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地
點為上海市。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。除非仲裁裁
決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責
地履行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中華人民共和國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特
別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構
的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
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第二十部分 托管協(xié)議內容摘要
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：國泰基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)浦東大道 1200 號 2 層 225 室
法定代表人：周向勇
成立時間：1998 年 3 月 5 日
批準設立機關：中國證監(jiān)會
批準設立文號：證監(jiān)基字【1998】5 號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1.1 億元人民幣
經(jīng)營范圍：基金設立、基金業(yè)務管理及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中國銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內大街 1 號
法定代表人：葛海蛟
成立時間：1983 年 10 月 31 日
批準設立機關和批準設立文號：國務院轉批中國人民銀行《關于改革中國銀
行體制的請示報告》（國發(fā)【1979】72 號）
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24 號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣叁仟貳佰貳拾貳億壹仟貳佰肆拾壹萬壹仟捌佰壹拾肆元整
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理
票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；
從事同業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保
險箱服務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯兌換；國際結算；同業(yè)外匯拆
借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；結匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)
招募說明書
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行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外
匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行及付款；資
信調查、咨詢、見證業(yè)務；組織或參加銀團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機
構經(jīng)營與當?shù)胤稍S可的一切銀行業(yè)務；在港澳地區(qū)的分行依據(jù)當?shù)胤羁砂l(fā)行
或參與代理發(fā)行當?shù)刎泿牛唤?jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務。
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定對基金管理人的下列投資運作進
行監(jiān)督：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金主要投資于目標 ETF、標的指數(shù)成份股（含存托憑證）、備選成份股
（含存托憑證）。為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金還可投資于非標的指數(shù)成份股
（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、存托憑證）、
債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、地方政府債券、
政府支持機構債券、政府支持債券、中期票據(jù)、可轉換債券（含分離交易可轉債）、
可交換債券、短期融資券、超短期融資券等）、債券回購、金融衍生工具（包括
股指期貨、國債期貨、股票期權等）、資產支持證券、同業(yè)存單、銀行存款、貨
幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合
中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資和轉融通證券出借業(yè)務。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標 ETF 的比例不低于基金資產凈
值的 90%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約和國債期貨合約需繳納的交易保
證金后，本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈
值的 5%，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資股指期權等其他金融衍生工具或
者其他投資品種或變更投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，可以相應
調整本基金的投資范圍和投資比例規(guī)定。
2、對基金投融資比例進行監(jiān)督。
基金的投資組合應遵循以下限制：
招募說明書
112
（1）本基金投資于目標 ETF 的比例不低于基金資產凈值的 90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約和國債期貨合約需繳納的交易保
證金后，本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈
值的 5%，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的 10%；
（4）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超
過該資產支持證券規(guī)模的 10%；
（6）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始
權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的 10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為 BBB 以上（含 BBB）的資產支持證
券?；鸪钟匈Y產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應
在評級報告發(fā)布之日起 3 個月內予以全部賣出；
（8）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金若參與股指期貨交易，應遵守以下投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的 10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的 20%；
3）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產凈值的 20%；
（10）本基金若參與國債期貨交易，應遵守以下投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的 30%；
招募說明書
113
3）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產凈值的 30%；
（11）本基金若參與國債期貨、股指期貨交易，在任何交易日日終，持有的
買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值
的 100%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、
資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
（12）本基金若參與股票期權交易，應遵守以下投資限制：
1）本基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產
凈值的 10%；
2）本基金未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的 20%。其中，合
約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（13）本基金若參與融資業(yè)務，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股
票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的 95%；
（14）本基金若參與轉融通證券出借業(yè)務，應遵守以下投資限制：
1）參與轉融通證券出借業(yè)務的資產，不得超過基金資產凈值的 30%，其中，
出借期限在 10 個交易日以上的出借證券，納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流
動性受限證券的范圍；
2）參與轉融通證券出借業(yè)務的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的
50%；
3）最近 6 個月內日均基金資產凈值不得低于 2 億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權平
均計算；
5）因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金投資不符合上述比例限制的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
（15）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值
的 15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產
的投資；
（16）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
招募說明書
114
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（17）本基金資產總值不超過基金資產凈值的 140%；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境
內上市交易的股票合并計算；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資比例限制。
因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成
份股流動性限制、目標 ETF 暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人
之外的因素致使基金投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定投資比例的，基金管理
人應當在相關證券可交易的 20 個交易日內進行調整。除上述第（1）、（2）、（7）、
（14）、（15）、（16）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基
金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標 ETF 暫
停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不
符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在相關證券可交易的 10 個交易日內
進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
3、基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并
按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分
之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行
審查。
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法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金托管人將根據(jù)本協(xié)議上述第 2 條第（14）項的約定對基金參與轉融
通證券出借業(yè)務進行監(jiān)督和復核。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入
確定、基金收益分配、相關信息披露及基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)
據(jù)等進行復核。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人
違反上述約定，應及時提示基金管理人，基金管理人收到提示后應及時核對確認
并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內，基金托管人有權隨時對
提示事項進行復查?；鸸芾砣藢鹜泄苋颂崾镜倪`規(guī)事項未能在限期內糾正
的，基金托管人應及時向中國證監(jiān)會報告。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定，
應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，及時提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時
向中國證監(jiān)會報告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律法規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的，應當及時提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定
及時向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限
于：在規(guī)定時間內答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證，提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
1、在本協(xié)議的有效期內，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人
遵守相關法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎上，基金管理人有權對基金托管人履
行本協(xié)議的情況進行必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基
金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人
計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、
相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬
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管理、無正當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信
息等違反法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管
理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金
托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，基
金管理人應依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相
關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金
管理人并改正。
四、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法
律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任
何財產。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬
戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，獨立核算，分賬管
理，確?；鹭敭a的完整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關法律法規(guī)規(guī)定
外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，發(fā)起資金提供方認購金額
及承諾持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定的，由基金管理人在法
定期限內聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金進行驗資，并出具驗資
報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出具的驗資報
告應由參加驗資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會計師簽字方為有效。
2、基金管理人應將屬于本基金財產的全部資金劃入在基金托管人處為本基
金開立的基金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
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（三）基金的銀行賬戶（即托管賬戶）的開設和管理
1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預留
印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、
支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?br/>托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用
本基金的銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應符合法律法規(guī)的有關規(guī)定。
（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設和管理
基金管理人以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立
存款賬戶，基金托管人負責該賬戶銀行預留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立
和賬戶相關信息變更過程中，基金管理人應提前向基金托管人提供開戶或賬戶變
更所需的相關資料。
（五）基金證券賬戶、結算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國
證券登記結算有限責任公司開設證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?br/>托管人和基金管理人不得出借或轉讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證
券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算
備付金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內的全部基金在證券交
易所進行證券投資所涉及的資金結算業(yè)務。結算備付金的收取按照中國證券登記
結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務
的，涉及相關賬戶的開設、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵
守上述關于賬戶開設、使用的規(guī)定。
（六）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間
招募說明書
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同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；由基金管理人負責向中國人民
銀行報備，在上述手續(xù)辦理完畢之后，基金托管人負責以基金的名義在中央國債
登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行間債券市場
債券托管賬戶和資金結算專戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金的清
算。
（七）期貨相關賬戶的開設和管理
基金管理人、基金托管人應當按照相關規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國金融
期貨交易所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應名稱應按照有關規(guī)
定設立。
基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權基金托管人辦
理相關銀期轉賬業(yè)務。
（八）基金財產投資的有關有價憑證的保管
基金財產投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責
妥善保管?；鹜泄苋藢ζ湟酝鈾C構實際有效控制的有價憑證不承擔責任。
（九）與基金財產有關的重大合同及有關憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的
重大合同及有關憑證。基金管理人代表基金簽署有關重大合同后應在收到合同正
本后 30 日內將一份正本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金
管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應盡量保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合
同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管，保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的
最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供與合同原
件核對一致并加蓋公章的合同復印件或傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不
得轉移。
五、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算和復核
1、基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。任一類基金份
額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金份額的基金資產凈值除以當日該類基
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金份額的余額數(shù)量計算，精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入。基金管
理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其
規(guī)定。
2、基金管理人應每個估值日對基金資產估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投
資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定?；饍糁敌畔⒂苫鸸芾砣?br/>負責計算，基金托管人復核。基金管理人應于每個估值日結束后計算得出當日的
基金資產凈值和各類基金份額凈值，并以雙方約定的方式發(fā)送給基金托管人。基
金托管人應對凈值計算結果進行復核，并以雙方約定的方式將復核結果傳送給基
金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目
的核對同時進行。
3、當相關法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產
公允價值時，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映
公允價值的價格估值。
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方
法、程序以及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙
方應及時進行協(xié)商和糾正。
5、當任一類基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內（含第 4 位）發(fā)生估值錯誤時，
視為該類基金份額凈值錯誤。當基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當
立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當錯
誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報
中國證監(jiān)會備案；當錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人應
當公告，并報中國證監(jiān)會備案。前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從
其規(guī)定處理。
6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導致基金財產或基
金份額持有人的實際損失，基金管理人應對此承擔責任。若基金托管人計算的凈
值數(shù)據(jù)正確，則基金托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)
招募說明書
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也不正確，則基金托管人也應承擔部分未正確履行復核義務的責任。如果上述錯
誤造成了基金財產或基金份額持有人的不當?shù)美?，且基金管理人及基金托管人?br/>各自承擔了賠償責任，則基金管理人應負責向不當?shù)美黧w主張返還不當?shù)?br/>利。如果返還金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔的賠償金額，則雙
方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。
7、由于不可抗力原因，或證券/期貨交易所、證券/期貨公司、登記機構、指
數(shù)編制機構、存款銀行、估值基準服務機構等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國
家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人
和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤
的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但
基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
8、如果基金托管人的復核結果與基金管理人的計算結果存在差異，且雙方
經(jīng)協(xié)商未能達成一致，基金管理人可以按照其對各類基金份額凈值的計算結果對
外予以公布，基金托管人可以將相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方
各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產的安全。若雙方對會計處
理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
基金管理人和基金托管人應定期就會計數(shù)據(jù)和財務指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存
在不符，雙方應及時查明原因并糾正。
3、基金財務報表和定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編
制，應于每月終了后 5 個工作日內完成；《基金合同》生效后，招募說明書的信
息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新招募說明書并登載在
規(guī)定網(wǎng)站上。招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次；
基金產品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更
招募說明書
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新基金產品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點?；甬a
品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作
的，基金管理人不再更新招募說明書和基金產品資料概要?；鸸芾砣藨斣诿?br/>年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，
并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鸸芾砣藨斣谏习肽杲Y束之日
起兩個月內，編制完成基金中期報告，將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期
報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鸸芾砣藨斣诩径冉Y束之日起 15 個工
作日內，編制完成基金季度報告，將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告
提示性公告登載在規(guī)定報刊上。《基金合同》生效不足兩個月的，基金管理人可
以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供給基金托管人復核，基金
托管人在收到后應及時進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人；基金管理
人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告?；鹜泄苋嗽趶秃?br/>過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，
進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基金
管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加
蓋托管業(yè)務部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書或進行電子
確認，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之
日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，
基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構保存期不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關法律法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整
性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其
他用途，并應遵守保密義務。
招募說明書
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七、適用法律與爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別
行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產生的或與本協(xié)議有關的爭議
可通過友好協(xié)商解決。如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方有權將爭議提交上海
國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為
上海市。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另
有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
（三）除爭議所涉的內容之外，本協(xié)議的當事人仍應履行本協(xié)議的其他規(guī)定。
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其
內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應當終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產的清算
基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》及有關法律法規(guī)的規(guī)定對本基
金的財產進行清算。
招募說明書
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第二十一部分 對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務。以下是主要的服務內
容，基金管理人根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權增加、修改這些
服務項目。
一、客戶服務專線
1、理財咨詢：人工理財咨詢、賬戶查詢、投資人個人資料完善等。
2、全天候的 7×24 小時電話自助查詢（基金凈值、賬戶信息等）。
二、客戶投訴及建議受理服務
投資人可以通過電話、信函、電郵、傳真等方式提出咨詢、建議、投訴等需
求，基金管理人將盡快給予回復，并在處理進程中隨時給予跟蹤反饋。
三、短信提示發(fā)送服務
投資人可以通過撥打基金管理人客戶服務電話、網(wǎng)站申請訂制（退訂）免費
的手機短信資訊?；鸸芾砣硕ㄆ诨虿欢ㄆ谙蛲顿Y人發(fā)送短信資訊。
四、電子郵件電子刊物發(fā)送服務
投資人可以通過撥打基金管理人客戶服務電話、網(wǎng)站申請訂制（退訂）免費
的電子郵件資訊。基金管理人定期或不定期向投資人發(fā)送電子資訊。
五、聯(lián)系基金管理人
1、網(wǎng)址：www.gtfund.com
2、電子郵箱：service@gtfund.com
3、客戶服務熱線：400-888-8688（全國免長途話費），021-31089000
4、客戶服務傳真：021-31081700
5、基金管理人辦公地址：上海市虹口區(qū)公平路 18 號 8 號樓嘉昱大廈 15-20
層
6、郵編：200082
六、如本招募說明書存在任何您/貴機構無法理解的內容，請通過上述方式
聯(lián)系基金管理人。請確保投資前，您/貴機構已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
招募說明書
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第二十二部分 其他應披露事項
無。
招募說明書
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第二十三部分 招募說明書存放及查閱方式
本招募說明書存放在本基金管理人、基金托管人、銷售機構的辦公場所，投
資人可在辦公時間免費查閱；也可按工本費購買本招募說明書復制件或復印件，
但應以招募說明書正本為準?；鸸芾砣撕突鹜泄苋吮ＷC文本的內容與所公告
的內容完全一致。
招募說明書
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第二十四部分 備查文件
以下備查文件存放在本基金管理人、基金托管人的辦公場所。投資人可在辦
公時間免費查閱，也可按工本費購買復印件。
一、中國證監(jiān)會關于準予國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基
金發(fā)起式聯(lián)接基金注冊的批復文件
二、《國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
基金合同》
三、《國泰上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
托管協(xié)議》
四、法律意見書
五、基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
六、基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
七、中國證監(jiān)會要求的其他文件
國泰基金管理有限公司
2026年2月13日
國泰基金管理有限公司國泰上證科創(chuàng)板200交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書.pdf